compensação 30%

Bom dia amigos do fórum, por favor me expliquem melhor, este limite de 30% que vc pode compensar de períodos anteriores, deêm exemplos com valores, pois eu não consegui entender, grato a todos.

Tópico movido por Ricardo C. Gimenez para esta sala em 28 de agosto de 2009 às 09:45:52.

Bom, pelo o que eu sei funciona assim: vamos supor que houve um prejuízo no 1º trimestre, mas no 2º trimestre houve lucro de R$ 8.000,00. Você aplica 30% sobre o lucro e deduz, para então calcular o imposto:
8.000,00 * 30% = 2.400,00
8.000,00 - 2.400,00 = 5.600,00
5.600,00 *15% (para calcular o IRPJ e 5.600,00 *9% (para calcular a CSLL).

Se eu estiver enganada, que algum colega me corrija, mas foi assim que aprendi!

Obrigado, é aqui onde trabalho a empresa apurou um prejuízo no 1º trimentre ja no 2º trimestre apurou um lucro

Ex:

jan - (1.000,00)
fev - (2.000,00)
mar - (3.000,00)
abr - 10.000,00

Pelo que entendi 10.000,00 x 30% = 3.000,00
10.000,00 - 3.000,00 = 7.000,00
7.000,00 x 15% = 1.050,00
Imposto a pagar = 1.050,00 Seria assim né?

Só que aproveitando o gancho desta dúvida que eu ja entendi, aqui na empresa nós prestamos serviço, e nas nossas notas vem retido IRPJ e CSLL, ou seja, nós recolhemos 4,8% de IRPJ e 1% de CSLL. Eu posso deduzir estes valores retidos do imposto que eu tenho a pagar? se a resposta for sim, como eu demonstro isso no LALUR.

Eu sei que eu mudei um pouco, mas como eu entendi a resposta, aproveitei para tirar uma grande dúvida que tenho.

Muitíssimo obrigado.

Humm, eu já não sei responder, gostaria também de saber. Vamos esperar algum colega responder. Mas de qualquer maneira vou tentar pesquisar, qualquer coisa posto aqui!!!