Jean Kenio de Melo Souza
Iniciante DIVISÃO 3 , Contador(a)Prezados colegas!
Tenho um cliente (novo) que emitiu todos os darf do ano anterior decorrente de Irpj no código 2319 (entidades financeiras). Ele era uma empresa do lucro presumido contudo, por equivoco, fora emitido o código (Csll também) do lucro real na emissão dos Darf. Na minha leitura por se tratar de uma empresa que nao tinha obrigatoriedade de ser lucro real (trata -se de uma corretora de seguros) ele deveria emitir os darf por opção (estimativa) assim sendo o código 5993 para Irpj.
O que eu gostaria de saber?
Na emissão da Dctf (que nao fora feita) eu deixo o mesmo código dos darf emitido ou faço um redarf antes para o código 5993 e em seguida emito as Dctf para o código correspondente citado acima? E também , sei o mais simples seria emitir com o mesmo código do darf mas este passa? Se sim, que preciso fazer para preencher e passar?
Gostaria da legislação para embasar meu cliente.
Sei que
Agradeço a contribuição!