lucro real

Tenho uma duvida básica. Uma empresa no lucro real, balanço mensal de suspensão e redução, deu lucro só em novembro, mas em dezembro certamente volta a ter prejuízo novamente, eu tenho que recolher IR e CSLL sobre o lucro em novembro???? porque tenho certeza que vai fechar o ano com um pouco de prejuízo novamente, e esse imposto recolhido em novembro???? perde??? alguém poderia me ajudar ???

Rubens

1) terá que recolher, já que o balanço ficou com lucro

2) constará no balanço em 31/12/2017 como "saldo negativo - valor a recuperar"

3) poderá compensar ano que vem com outros impostos da mesma empresa, PORÉM, somente após a entrega da SPED ECF ( nela terá que obrigatoriedade ficar com saldo negativo nos campos do ir e cs )

saiu uma nova IN esses dias alterando quanto a isso, no momento não tenho a numero dela


Márlus

Muito obrigado........