Cleusa Gim
Prata DIVISÃO 3Boa tarde,
poderiam ajudar ?
tenho algumas situações que tenho dúvida sobre recolhimento de irpj e csl :
1) empresa prestou serviço e teve Glosa, houve diminuição no valor recebido X total da nfs emitida, em virtude de que parte do serviço executado, não ficou a contento que solicitado pelo cliente.
2) empresa prestou serviço, emitiu nfs, e após a emissão, para que o cliente tivesse condição financeira de quitar o pagamento da nf, a empresa prestadora concedeu um desconto para cliente, e recebeu valor inferior ao da nf e quitou.
duvidas :
em cada caso, como deveremos proceder na apuração do irpj e csl ? devemos considerar a base de calculo como sendo valor toda da nfs, ou o valor líquido com o desconto e glosa ?
grata!