Preenchimento da DCTF 1º sem/2009

DCTF 1º SEM/2009
UMA CLINICA MEDICA PRESTADORA SE SERVIÇO, ELA TEM PIS, COFINS, CSLL E IRRJ RETIDO NA FONTE QDO EMITEM NOTA FISCAL P/ UNIMED. MINHA DUVIA E A SEGUINTE, COMO DEVO LANÇAR NA DCTF ESTE VALORES:? SAO RETIDO 0,65% DO PIS, 3% DE COFINS, 1,50% IRRF E 1% CSLL. EU DEVO LANÇAR ESTE VALORES RETIDOS? EM QUAL CAMPO DEVO LANÇAR? DIFERENÇA DO IRPJ E CSSL DEVO LANÇAR ONDE?
OBs: ESTA CLINA TB EMITE NOTA FISCAL SEM RETENÇAO, EU INFORMO TB?
GRATO

Boa tarde Sidnei

Na DCTF devem ser informados os tributos e as contribuições efetivamente pagos, ou seja, não há campos para que se informe os valores retidos na fonte.

Estas informações deverão ser prestadas no DACON (o PIS e a COFINS) e na DIPJ (o IRPJ e a CSLL).

Os valores retidos devem ser diminuídos de seus correspondentes quando do pagamento (via DARF) o DACON e a DCTF deverão ser elaborados com base no pagamento (DARFs)

A retenção dos impostos e contribuições devidos sobre os serviços prestados é de responsabilidade da empresa tomadora dos serviços e a ela cabe também o recolhimento.

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