Dayseane Franca de Deus
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Bom dia,
tenho um cliente que exerce a atividade de medicina com o CNAE 86.30-5-03 - Atividade médica ambulatorial restrita a consultas, ele não possui consultório e exerce atividade em hospitais e clínicas de terceiros.
Atualmente ele emite 2 notas fiscais ao mês, uma para um município do interior a qual não faz retenção de impostos, e outra para uma empresa privada a qual faz a retenção de PIS, COFINS, IRPJ E CSLL.
Como faço a apuração dos impostos para ele pagar no mês? Uso o valor bruto das notas para calcular e subtraio o que foi retido??
Desde já obrigada.
obs. Empresa enquadrada no Lucro Presumido, regime cumulativo.