Aplicãçao Fundos de Investimentos

Prezados Colegas do Forum
Conta com a colaboração de todos voçes para me ajudar.
Estou refazendo a contabilidade de uma empresa tributada pelo lucro presumido.
Quanto as receitas normais da atividade, já foram, calculadas, pagas e contabilizadas e entregue as obrigações acessórias, em suas datas próprias.
Somente não foram lançadas a aplicação, os resgates e Irfonte e os tributos que incidem;
Tenho dúvida quanto a apuração, recolhimento e contabilização do pis, cofins, irpj e cssl.
No caso do Csll e IPRJ utiliza-se a base de calculo 32% ou é direta sobre os rendimentos.
O pis e a cofins sobre os rendimentos devo recolher mensalmente ou somente no reagate, assim como o irpj e cssl sobre os rendimentos devo recolher trimestralmente.
No caso do irpj compesar o irrfonte.
Após a compensação do Ir, se der saldor credor o que fazer. Sei que depois de sanadas as irregularidades devo retificar as obrigações acessórias, segue resumo do extrato:
Seque exemplo do extrato bancário.
Perído de 01 a 29/02/2008
Saldo anterior R$ -0-
+Aplicação R$ 230.000,00
+Rendimentos Bruto no período R$ 1.033,96
Saldo Atual Bruto R$ 231.033,96

Período de 01 a 31/03/2008
Saldo Anterior R$ 231.033,96
+Rendimento Bruto do período R$ 1.144,30
Saldo Atual bruto R$ 232.178,26

Período de 01 a 30/04/2008
Saldo anterior R$ 232.178,26
+ Aplicação R$ 30.000,00
+Rendimento bruto do período R$ 927,46
Saldo Atual bruto R$ 263.105,72

Período de 01 a 31/05/2008
Saldo anterior R$ 263.105,72
+Rendimentos Bruto do período R$ 1.416,89
(-) Antecipação de IR R$ 678,38
Saldo atual bruto R$ 263.844,23

Período de 01 a 30/06/2008
Saldo anterior R$ 263.844,23
+Aplicação R$ 40.000,00
+Rendimentos bruto do período R$ 1.726,94
Saldo atual bruto R$ 305.571,17

Perído de 01 a 31/07/2008
Saldo anterior R$ 305.571,17
+Aplicação R$ 30.000,00
+Rendimento bruto do período R$ 2.067,36
Saldo atual bruto R$ 337.638,53

Período de 01 a 31/08/2008
Saldo anterior R$ 337.638,53
(-) Resgate no período R$ 9.032,41
(-) Ir s/ resgate R$ 32,41
Resgate Liquido R$ 9.000,00
+ Rendimento bruto do período R$ 2.167,04
Saldo atual bruto R$ 330.773,16

Período de 01 a 30/09/2008
Saldo anterior R$ 330.773,16
+ Aplicação no periodo R$ 22.462,54
+ Rendimento bruto do período R$ 2.370,26
Saldo atual bruto R$ 355.605,96

Periodo de 01 a 31/10/2008
Saldo anterior R$ 355.605,96
+Rendimentos no período R$ 2.643,78
Saldo atual bruto R$ 358.249,74

Perído de 01 a 30/11/2008
Saldo anterior R$ 358.249,74
(-) Resgate no período R$ 55.442,24
Ir s/ resgate R$ 442,24
Resgate liquido R$ 55.000,00
+Rendimentos no período R$ 2.186,76
(-) Antecipação de Ir R$ 1.661,02 ???????
Saldo atual bruto R$ 303.333,24

Perído de 01 a 31/12/2008
Saldo anterior R$ 303.333,24
(-)Resgate no período R$ 30.104,27
Ir s/ resgate R$ 104,27
Resgate liquido R$ 30.000,00
+Rendimentos no período R$ 2.168,98
Saldo atual bruto R$ 275.397,95

Solicitei ao banco o informe de rendimentos, referente a aplicações do ano de 2008, como segue:

05/2008 Rend. Trib.Fonte 4.522,60 Irfonte 678,38
08/2008 121,39 32,41
11/2008 13.040,75 2.103,26
12/2008 92,01 104,27
total 17.776,75 2.918,32

c/c em CCDI 31/12/2008 3.681,10