Darf código 5952 não recolhida em Dez/2014

Boa Tarde,

Após uma análise em algumas notas fiscais de serviço, verifiquei que o PIS/CONFINS e CSLL de duas delas não foram recolhidos. Entretanto ao entrar no Sicalc para fazer as guias , o mesmo dá a seguinte mensagem: "Período de apuração inexistente para código de receita informado".

Como farei para efetuar esses recolhimentos?

A competência é 12/2014.

Se puderem ajudar eu agradeço!

Thais Cristina Nobrega da Silva

Nessa competência (12/2014) a CSRF (DARF 5952) era apurada quinzenalmente. Então você tem que informar no SICALC o período no formato QQMMAA, onde QQ é a quinzena 01 ou 02, e/ou se for no SICALCWEB informe no formato QMMAAAA.

Espero ter ajudado

Abraço

Thais

para esse ano, os recolhimentos eram quinzenais

no sicalc informe

código 5952 tipo de período : quinzenal

do campo QQMMAA - informe

01mmaa para o primeiro período
02mmaa para o segundo período

Márlus

Obrigada Márlus e Carlos,

Eu baseio-me na data de pagamento para saber se é quinzena 1 ou quinzena 2?

Ex: o vencimento foi dia 03/12/2014 então o recolhimento é da quinzena 1?

Thais Cristina Nobrega da Silva

Você se baseia no fato que gerou o imposto (data de apuração no DARF), ou seja, se o pagamento do serviço prestado, em que houve a retenção da CSRF (DARF 5952), ocorreu na primeira ou segunda quinzena de um determinado mês. Exemplo:

1- O pagamento do serviço prestado ocorreu em 21/11/2014 (segunda quinzena de novembro/2014, período este de apuração do imposto), então o vencimento do tributo será 15/12/2014;

2- O pagamento do serviço prestado ocorreu em 05/12/2014 (primeira quinzena de dezembro/2014, período este de apuração do imposto), então o vencimento do tributo será 30/12/2014.

Uma ótima tarde pra você
Abraço

Obrigada Carlos!