Calculo do Simples de uma Empresa anexo V

Pessoal venho perdendo o sono se estou calculando de maneira correta o simples de uma empresa que esta no anexo V e peço que se alguém puder me ajudar.

1- A Empresa em 2017 era anexo VI

2 - Tem somente folha de pró-labore no valor de 1874,00 e o INSS 206,14

3 - De acordo com os estudos que fiz coloquei a Empresa no anexo V sendo que o agora em abri/2018 o RBT12 foi de 240.700,27 e o faturamento de maio/2018 , R$ 15.392,73 ( sendo que 11.255,73 sem retenção de issqn e 4.137,00 com retenção de issqn)

Alguém poderia me explicar manualmente como confiro qual a alíquota efetiva e qual o issqn?

Zenaide

vamos lá

vou considerar que soma dos salários NAO atingiu acima de 28% do faturamento, fazendo as contas apenas no anexo V

anexo V - faixa 2 de 180.000,01 a 360.000,00 -|> percentual de 18% - dedução R$ 4.500,00



((240.700,27 x 18% ) - 4500 ) / 240.700,27 = 16,13045%

percentual do ISS ( repartição dos impostos ) para essa faixa: 17%

faturamento sem ISS retido : 11.255,73 x 16,13045% = 1815,59 ( anote)

faturamento COM ISS retido 4.137,00 x 16,13045% = 667,31 x 83% ( 100-17%) = 553,87

Valor DAS : 1815,59 + 553,87 = 2369,46


Márlus