recolhimento de IR E CSSL fora do Prazo

Boa tarde,

Uma empresa prestadora de serviços / tributada pelo lucro presumido , que esqueçeu de enviar para a contabilidade o Faturamento de abril , por que foi pequeno .

Já foi calculado com juros o ISS/COFINS
O Pis ficou inferior a R$ 10,00 então foi gerado guia.

Com relação a CSSL /IRPJ ;
Basta fazer uma guia com os codigo 2089 pra irpj e 2372 para cssl com o valor apurado em a abril/2009 ?

Vale lembrar que ja foi recolhido imposto ref a 2º Trimeste/2009 para (IRPJ/CSSL) na qual não se encontra este periodo acima sitado(Abril) .

Como faço pra recolher esta diferença acima !!!!!!!

Como que fica esta informação no DCTF ?

Desde ja muito obrigado !!!!!

Boa noite Moraes,

Este valor deve ser adicionado ao total das receitas do período em questão, recalculado os impostos e contribuições e recolhidas as diferenças já acrescidas de multa e juros.

No DACON, DCTF e na DIPJ deve ser considerado o novo valor de receitas agora adicionada a parcela "esquecida". Na DCTF especificamente haverá dois DARFs para pagamento do mesmo Imposto e Contribuições que foram complementados.

Se persistirem dúvidas, entre em contato.

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continuando....

Veja se eu entendi !!!!

Com relação ao Cofins/Pis e o ISS , ok !!!!

A duvida e com o IRPJ e a CSSL
Vou fazer uma guia para o IRPJ com o codigo 2089 e para a CSSL com o codigo 2372 ambas apenas com o valor de abril .
No caso seria ref a 2º Trimestre de 2009.

E na dctf colocar este item em parcelas esquecidos.

att,

Muito obrigado !!!!!!!!!!!1

Boa noite Moraes,

No questionamento primeiro, você disse que a empresa esqueceu de mandar para a contabilidade a receita do mês de Abril.

Então eu posso chamar a parcela da receita referente a Abril de "parcela esquecida" certo? Foi o que fiz ao mencionar:

No DACON, DCTF e na DIPJ deve ser considerado o novo valor de receitas, agora adicionada a parcela "esquecida"

Em outras palavras: No DACON, DCTF e na DIPJ deve ser considerado o novo valor de receitas, você vai adicionar agora a parcela do mês de Abril.

Se ainda persistirem dúvidas, torne a entrar em contato.

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