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TRIBUTOS FEDERAIS

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Nota de Débito - Reembolso de Despesas

Camila Moura

Iniciante DIVISÃO 3, Account Manager
há 27 semanas Quarta-Feira | 7 novembro 2018 | 10:15

Pessoal, bom dia.

Poderiam me ajudar!!!

Trabalho em uma empresa de Teleatendimento, compramos alguns equipamentos que serão ativados em nosso imobilizado, porém quem vai pagar por esses equipamentos é o nosso cliente.

A pergunta é:

1 - Posso emitir uma nota de débito para o reembolso desses valores?
2 - Os recebimentos obrigatoriamente devem transitar pelo resultado?
3 - Se tiver que transitar pelo resultado deve ser considerado base para ISS?

Aguardo.

Anderson Kolera Silva

Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)
há 27 semanas Quarta-Feira | 7 novembro 2018 | 11:29

Bom dia !

Camila,

compramos alguns equipamentos que serão ativados em nosso imobilizado, porém quem vai pagar por esses equipamentos é o nosso cliente
Essa operação não existe, não tem como vc ativar um bem e outra empresa fazer o pagamento (principio da entidade).
Mas, se foi acordado isso com seu cliente, a sua empresa deverá emitir uma NF, reconhecer essa receita e recolher os impostos devidos.

Silmara,
A principio a ND não é tributada, porem precisa ser verifica a natureza dessa ND, no seu caso qual vai ser a contrapartida desse crédito no banco?

Att.
Anderson Kolera Silva
ansilva@ciamuller.com.br

"Quem come o fruto do conhecimento, é sempre expulso de algum paraíso"

Silmara Maria de Oliveira

Iniciante DIVISÃO 5, Contador(a)
há 1 semana Quinta-Feira | 9 maio 2019 | 14:02

Boa tarde!
Desculpe a demora Anderson Kolera, não vi seu esclarecimento.

...  caso qual vai ser a contrapartida desse crédito no banco? SIM. ESTÃO DEPOSITANDO PEQUENOS VALORES NA CONTA CORRENTE DO NOSSO CLIENTE.  Daí o nosso cliente nos envia a nota de débito.
Como faça a contabilização? Crédito banco e debito o que? 

Desde já, agradeço.

Anderson Kolera Silva

Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)
há 1 semana Quinta-Feira | 9 maio 2019 | 14:30

boa tarde Silmara,
Qual a natureza (origem) desses depósitos?   Sem a identificação dessa natureza fica impossível apontar uma contabilização.

Att.
Anderson Kolera Silva
ansilva@ciamuller.com.br

"Quem come o fruto do conhecimento, é sempre expulso de algum paraíso"

Silmara Maria de Oliveira

Iniciante DIVISÃO 5, Contador(a)
há 1 semana Quinta-Feira | 9 maio 2019 | 16:55

Boa Tarde, Anderson Kolera.

Qual a natureza (origem) desses depósitos?

SÃO REEMBOLSOS REFERENTE À ORDEM DE SERVIÇO...   ex.: despesa de transporte e alimentação dos funcionários enviados para realizarem manutenções e visitas. 
Sendo que estes gastos são reembolsados em c/c.

Anderson Kolera Silva

Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)
há 1 semana Quinta-Feira | 9 maio 2019 | 17:33

Silmara,
Você pode lançar contra a mesma conta que foi contabilizada a despesa de origem, ou para um melhor controle, abrir uma conta credora no resultado e lançar esses créditos das Notas de Débitos.
Esses créditos não sofrem tributação, porem tem que ter os documentos dessas despesas para suporte das notas de débitos.

Att.
Anderson Kolera Silva
ansilva@ciamuller.com.br

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Silmara Maria de Oliveira

Iniciante DIVISÃO 5, Contador(a)
há 1 semana Sexta-Feira | 10 maio 2019 | 10:42

Bom dia! Sim.

Somente para eu entender.
Abro uma conta redutora no resultado (despesas)  - reembolsos de notas e realizo o lançamento?
D - Banco - Ativo
C - Reembolsos de Débitos - DESP (-)

Seria mais ou menos isso?

Att.:
Silmara

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