declaração defis 2019 - ano calendário 2018

bom dia senhoras e senhores!

fui declarar a defis do ano calendário de 2018 e me deparei com a seguinte dúvida.

existe uma declaração de inatividade que diz o seguinte:
contribuinte declara que permaneceu, durante o ano de 2018, sem efetuar qualquer atividade operacional, não operacional, financeira ou patrimonial.

declaração baseada na lei complementar nº 123, de 2006, art. 25, § 3º.

pede para declarar se sim ou não.

a minha dúvida é a seguinte: a empresa é uma corretora de seguros, optante pelo simples nacional, que emitiu apenas duas notas no ano de 2018, com um faturamento inferior a R$ 1.000,00 no ano, eu devo declarar como sim ou como não?

desde já muito obrigado pela ajuda.

Aleksandro dos Santos Pontes,

No caso em tela, a empresa não esteve em inatividade no ano-calendário 2018, pois teve faturamento e, no mínimo, imposto apurado, o que já afasta o conceito de inatividade.

Veja o conceito de inatividade (base legal já trazida por você - Lei Complementar nº 123, de 2006, art. 25, § 3º):

§ 2o A situação de inatividade deverá ser informada na declaração de que trata o caput deste artigo, na forma regulamentada pelo Comitê Gestor.

§ 3o Para efeito do disposto no § 2o deste artigo, considera-se em situação de inatividade a microempresa ou a empresa de pequeno porte que não apresente mutação patrimonial e atividade operacional durante todo o ano-calendário.

At.,

Muito obrigado pela ajuda!

Bom dia Colegas,

Sou do RH e o Setor me solicitou uma planilha para o DEFIS, alguém tem alguma planilha pronta, ou pode me orientar a fazer uma?
Desde já agradeço a atenção de todos.

Colegas,

Uma empresa do simples que não mantém escrituração contábil, pois não fornece todos os documentos hábeis para tal, quando eu for lançar as despesas na DEFIS, posso usar o saldo da presunção?

Ex:

500.000Receita Bruta do ano
x 8%
__________________________
40.000

Fica subentendido que as despesas foram equivalente a 460.000? Posso fazer assim, ou há algum impedimento? Estou tentando lançar o que tenho de documento contábil, mas o valor das despesas fica muito baixo, ainda. A maioria dos gastos dele, faz "por fora", infelizmente, mesmo instruindo eles nunca fazem o correto.


Grato a quem puder ajudar.

Bom dia Alexandra Gonsaga !

Aqui nós solicitamos um balancete,no caso , 12/2018 com as informações relevantes em destaque. Interessante a planilha, não tenho o modelo mas podemos desenvolver.

Amanda

Alguém saberia informar se no campo Rendimento Isento dos Sócios seria a informação do Simples nacional + despesas operacionais?

O valor do lucro contábil se é o resultado da DRE

rendimento tributável = o valor do prolabore dos sócios

Olá a todos, tenho uma empresa enquadrada no Simples e que não teve qualquer tipo de atividade em 2018, exceto alteração no quadro societário.

Entendo que isso não se caracteriza como "mutação patrimonial" mas não tenho certeza.

Bom a pergunta é, posso declarar como inativa?

Agradeço desde já a quem puder me ajudar nesta dúvida.

Francisco

Bom dia!

No item 11- Despesas abrangidas pelo período da declaração. Os impostos incidentes sobre os serviço (DAS, redutora da receita) entra no somatório das despesas? Estou seguindo a ITG-1000, tem gente que lança em despesas tributárias. Minha dúvida é saber se entra na DEFIS.

Grato.

Boa tarde, Colegas

Qual é o prazo de entrega da DEFIS 2019?

Bom dia.

Até 31 de março, eu acredito. Mas acredito que é melhor enviar até 29/03, pois é o último dia útil.


Alguém sabe responder:

No item 11- Despesas abrangidas pelo período da declaração. Os impostos incidentes sobre os serviço (DAS, redutora da receita) entra no somatório das despesas? Estou seguindo a ITG-1000, tem gente que lança em despesas tributárias. Minha dúvida é saber se entra na DEFIS.

Grato.

Alguém saberia informar se no campo Rendimento Isento dos Sócios seria a informação do Simples nacional + despesas operacionais?

O valor do lucro contábil se é o resultado da DRE

rendimento tributável = o valor do prolabore dos sócios

Boa tarde Thais! Como vai?



7.1. Rendimentos isentos pagos ao sócio pela empresa (R$) / Nesse campo será informada a distribuição de lucro, se tiver ocorrido.

Boa tarde! Estou tentando fazer a DEFIS e já no início tem acontecido um erro. Tento fazer a declaração original sem situação especial e o sistema não permite. "A DEFIS-2019, ano-calendário 2019, só poderá ser entregue mediante informação de situação especial."

Isso já aconteceu com alguém? O que devo fazer?

Boa tarde Marília Cristina. Como vai?

A DEFIS cujo prazo de entrega se encerra dia 31, é a de ano-calendário 2018, exercício 2019. Em resumo você entrega a de 2018 em 2019.

Pessoal,

Qual o prazo de entrega da DEFIS em 2019, dia 29 sexta ou domingo 31..?, estou vendo por ai e me passaram com dia 29.

Boa tarde Gustavo! Como vai?


Na legislação o prazo final é o último dia de Março. Porém para não corremos riscos anteciparemos o envio para o dia 29.

Boa tarde Gustavo,

O prazo final é 29 de Março, visto que é o último dia útil.

Fonte:
clique aqui

Elisabete Vitoriano Machado ,

É que na legislaçao nao lembro de ver o "dia util", porém recebi comunicado da minha consultoria falando isso.

Boa noite pessoal!

Surgiu uma dúvida quanto ao preenchimento do campo 24 da DEFIS (Informações sobre prestação de serviços de transporte de cargas interestadual e/ou intermunicipal com e sem substituição tributária) . Esse cliente tem sede no mesmo estado do contratante, mas em municípios distintos. Não faz frete interestadual. apenas intermunicipais. Pergunto: Devo preencher esse campo já que não se trata de prestações com origem em outro estado? Recebi a orientação que posso deixar em branco, já que não tem origem em estado distinto, mas fiquei confuso pois menciona INTERMUNICIPAL, também. A origem é no município da contrante, e final da prestação varia, podendo ser na cidade da transportadora ou outro município.

Boa tarde!

Alguém sabe me dizer se o campo 11 da DEFIS, pode ser o resultado da receita bruta menos a presunção? Muitos aqui não mantém escrituração contábil, e as únicas despesas registradas são as de pessoal e outras despesas gerais, mas o valor é pequeno perto da receita anual.
Já pesquisei mas não achei nada claro a respeito. Estou pensando em manter o critério: se tem contabilidade; informo conforme DRE; se não tem contabilidade; o valor subentendido das despesas pela presunção. Estou correta?


Att,

Ana K.

Quero saber isso tbm. Faço a presunção apenas p/ informar a distribuição de lucros. No item 11, deixo o valor que está registrado na contabilidade, mesmo sendo baixo. Que algum colega possa ajudar conforme a legislação manda.

Grato.