ICMS referente ao Anexo II - Industria

Prezados Amigos(as) boa tarde.

Gostaria muito de uma grande ajuda de vcs. Trabalho em uma empresa que tem como Atividade Principal "Fabricação de Artigos de Vidro" ela é uma Industria. Segue abaixo minha grande dúvida.


No mês 12/2018 o faturamento foi de R$ 477.023,14
Receita Bruta Acumulada nos doze meses anteriores foi de: R$ 3.844.605,67

Logo entendo que para se chegar aos percentuais devera ser utilizado a 6ª Faixa da Tabela do Simples Nacional.

Mais a guia DAS veio demonstrando os devidos impostos: IRPJ, CSLL, COFINS, PIS, INSS (CPP), IPI.

Minha dúvida é que no DAS também veio calculado o ICMS, mais levando em base o valor acumulado, na tabela não a porcentagem para se aplicar o valor de ICMS, mais no DAS que foi enviado a empresa, veio o ICMS calculado.

Por favor me ajudem, pois sou leigo neste assunto, e o que eu gostaria de saber é pq veio destacado ICMS, e se esta correto, como eu faria para achar no valor, qual porcentagem deve ser aplicada. Agradeço a todos e tenham um ótimo dia.

Wallace

para o icms, vai utilizar os valores e percentuais da 5ª faixa :

RBT 12 x 14,70% - 85.500,00 = perc. aliq. efet
------------------------------------
RBT 12

apos aplicar o percentual do icms

perc. aliq. efet x 32% = perc. aliq. icms

faturamento do mês devido pelo anexo 2 x perc. aliq. icms = icms devido

esse cálculo é caso o faturamento no ano esteja abaixo dos R$ 3.600.000,00

---------------------------

caso esteja acima dos 3.600 e para que te explique o cálculo

, me passe - faturamento total de Janeiro a Nov>


No mês 12/2018 o faturamento foi de R$ 477.023,14 > o valor todo é anexo 2 ??

Receita Bruta Acumulada nos doze meses anteriores foi de: R$ 3.844.605,67

Márlus