DIPJ - IR Retido Aplicação Financeira

Por favor,

Tivemos na empresa recolhimento de IR referente a Aplicação Financeira, mas tenho duvidas de como devo proceder com o saldo em questão.
Esse saldo deve ser compensado/declarado na DIPJ?
Contábilmente, como devo proceder?
Saldo referente a exercicio passado (com DIPJ já declarada) deve ser efetuada declaração retificadora?

Muito obrigado...

Prezado Carlos,

O IRRF deveria ter sido compensando no período, como isso não ocorreu, sugiro que retifique a DIPJ informando o valor do IRRF na linha Imposto de Renda Retido na Fonte, compondo o Saldo Negativo de Imposto de Renda, o qual poderá ser restituido ou compensado através de Per Dcomp.

Saudações.