Carne Leao pago a maior e Declaração Imposto de Renda

Pessoal,
Temos um cliente que pagou Carne leão a maior em vários meses e no final do ano suspendeu por conta própria o pagamento por entender que já tinha
pago o suficiente.
Como vamos fazer a declaração de imposto de renda dele,temos dúvidas:
É possível fazer PERDCOMP de carne leão?
Caso afirmativo, como preencher a declaração de imposto de renda, na ficha de recebimentos de pessoa física, onde também é informado o valor
do carne leão pago?
Deixa em branco os meses em que não houve pagamento?
Ou informa o valor devido, embora não tenha sido pago naquele devido a compensação?
 E nos meses em que houve pagamento a maior informa o valor devido e não o valor pago?
Se alguém puder nos auxiliar, agradecemos.

Boa noite Olga. Vamos por partes.

"pagou Carne leão a maior em vários meses" - OK
dúvidas:
1 - fazer PERDCOMP de carne leão? - NÃO. VOCE NÃO VAI PEDIR RESTITUIÇÃO DE PAGAMENTO ERRADO.  VAI COMPENSAR
2 - preencher a declaração de imposto , na ficha de recebimentos de pessoa física, onde é informado o valor do carne leão pago?
SIM. OU IMPORTAR SE O DECLARANTE É PROFISSIONAL COMO MÉDICO, ADVOGADO, OUTROS... E FEZ NO PROGRAMA DA RECEITA
3 - Deixa em branco os meses em que não houve pagamento? SIM.BRANCO CARNE LEÃO. RENDIMENTO NÃO. O QUE RECEBEU
4 - informo o valor devido, embora não tenha sido pago naquele devido a compensação? NÃO
5 - E nos meses em que houve pagamento a maior informa o valor devido e não o valor pago?  INFORME O VALOR PAGO
Ao preencher a declaração, o programa faz as contas e diz se voce terá imposto a pagar ou restituição. Se foi pago a maior haverá restituição.
Duvida, volte a postar

Obrigada Jose!
Voce entende que mesmo a Receia Federal negando a possibilidade de compensacao no Perguntas e Respostas  (pergunta 253), nao teremos problemas ao deixar em branco os meses que nao foram pagos, devido ao pagamento a maior em meses anteriores (tudo no ano 2018)?

Sim e não...

O computador da receita não entende que deixou de pagar porque pagou a maior... Mas, sendo carnê leão que nem todo mundo recolhe ( apesar da lei exigir) , no ajuste da DAA raramente voce será cobrada da antecipação daquele mes.  No ajuste de agora voce esta fazendo o acerto. - NÃO ESQUEÇA DO RENDIMENTO NO MES QUE NÃO PAGOU CARNÊ!!!
253 — O carnê-leão pago a maior ou indevidamente pode ser compensado em recolhimentos posteriores ou na Declaração de Ajuste Anual?
Não pode ser compensado em recolhimentos posteriores, entretanto, o contribuinte deve informar o valor total pago a título de carnê-leão na Declaração de Ajuste Anual do Imposto sobre a Renda da Pessoa Física, onde ocorrerá o ajuste no imposto total apurado.

Creio que o grifo facilita o entendimento.
Duvida, volte a postar

ok, muito obrigada Jose, e um otimo final de semna!!

Aditando:

Não pode compensar "a parcela do carnê leão" que não recolheu.   Muito óbvio...
O correto é recolher os meses que pulou (com juros/multa!) e compensar na declaração de ajuste também.
É raro a receita cobrar. Informe se haverá imposto a pagar ou  restituir.... posso emitir opinião mais balizada.

Recolheu ate set18 e deixou de pagar out.nov e dez18, tera restituição de aprox /R$ 5mil

Olga:
Agora ficou mais fácil. Converse com o cliente. Diga da obrigatoriedade e que não há como prever o que o computador fará. Todo valor que ele recolher voltara nesta restituição, exceto adicionais de juros/multa.
Não conheço caso que a receita colocou em malha por este tipo de falta.
Assim como ele definiu não recolher mais, definirá se quer ou não correr o risco.
Se a opção for correr o risco, envie hoje. Cadastre senha no ECAC. Até 2ª /3ª feira terá resposta se foi processada ou não. Se der malha, voce entende o que houve e pode retificar. Se a msg for "processada, em fila de espera" dá para respirar melhor.