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TRIBUTOS FEDERAIS

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Saldo devedor de IRPJ e CSLL

Mayko Rodrigues Leitão

Bronze DIVISÃO 3, Assistente Contabilidade
há 5 semanas Quarta-Feira | 22 maio 2019 | 10:31

Colegas,

Estou na dúvida quanto a um saldo devedor que consta na Situação Fiscal da Empresa, exemplo:

IRPJ 4º Trimestre 2018 = 6.544,65, divido em 3 quotas iguais de 2.181,55
CSLL 4º Trimestre 2018 = 5512,59, devido em 3 quotas iguais de 1.837,53

Todas as quotas foram pagas dentro do prazo e com os devidos reajustes, entretanto a Receita lançou uma diferença de saldo devedor da última quota do IRPJ e da CSLL, não entendo o motivo dessa diferença, já que foi tudo declarado e pago corretamente, alguém tem ideia dessa diferença ser exclusiva na última quota???

Márlus Mauri de Meira Mathias

Ouro DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade
há 5 semanas Quarta-Feira | 22 maio 2019 | 10:50

Mayko

os pagamentos de ir e cs  em quota são informados na DCTF do trimestre seguinte,  no caso   03/2019

verifique se os pagamentos foram assim

IRPJ 4º Trimestre 2018 = 6.544,65, divido em 3 quotas iguais de 2.181,55
1 parc  31/01/2019  -   2181,55
2 parc 28 /02/2019    2181,55 + 21,81 ( 1 % selic )  =  2203,36
3 paarc 29/03/2019   2181,55 + 32,50 (  1,49 selic )   2214,05

CSLL 4º Trimestre 2018 = 5512,59, devido em 3 quotas iguais de 1.837,53
1 parc  31/01/2019     1837,53
2 parc  28/02/2019   1837,53  + 18,37 ( 1% selic )   1855,90
3 parc 29/03/2019   1837,53 +  27,37 ( 1,49 selic)     1864,90

fico no aguardo

Márlus

Mayko Rodrigues Leitão

Bronze DIVISÃO 3, Assistente Contabilidade
há 5 semanas Quarta-Feira | 22 maio 2019 | 11:02

Márlus Mauri de Meira Mathias

Obrigado pela resposta, mas sim foram declarados conforme você menciona e pagos nesse mesmo montante cada trimestre . O que mais me deixa na dúvida é que o valor de saldo devedor é de 369,00 para IRPJ e 310,70 para CSLL, incompatível com qualquer valor declarado ou pago, será que há alguma outra coisa influencia nessa diferença?

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