DISTRIBUIÇÃO DO EXCEDENTE DE ISS - SIMPLES NACIONAL 6º FAIXA

Boa tarde!

Estou tendo um problema e gostaria que alguém me ajudasse, por favor.
Tenho uma empresa que está na 6ª faixa de apuração do simples nacional e nessa faixa o ISS é pago por fora do DAS. Sabe-se que o excedente de ISS é distribuído entre os outros tributos presente no DAS, meu sistema faz isso, fiz uma simulação no Cenofisco e ele também faz dessa forma e o manual do PGDAS também diz que é isso mesmo que deve ser feito, porém, o único que não faz o calculo dessa forma é o próprio site do Simples Nacional e por isso o tributo fica menor do que deveria.
Alguém sabe dizer por que?

Wagner

verifique se no seu cálculo o seguinte 

Valores acima dos R$ 3.600.000,00  é  o RBT12   ou a receita do ano

se em 2018 faturou acima dos R$ 3.600.000,00  ( ano ano )  recolher o ISS em guia a parte  e NÃO ENTRA no calculo do DAS --> não confundir com o RBT12 que varia mês a mês

me passe os valores  

RBT12   (  04/2018 a  03/2019 )

faturamento 1 a 3 / 2019

faturamento detalhado mês 04

que te explico os calculos

Márlus

Caro Marlus, obrigado pela atenção!

Segue os valores 
RBT12 - R$ 4.685.695,52
Faturamento de 1 a 3 - R$ 1.440.803,92
Receita mês 4(serviços) - R$ 338.052,22

fico no aguardo?

Wagner , qual o anexo que está enquadrado os serviços ?

3, 4, ou 5

Márlus

Bom dia!

é o anexo 3

Wagner

Rbt 12   R$4.685.695,52
 
No mês 04   338.052,22
 
Como o RBT12 está acima dos R$ 3.600.000,00  e na faixa 6 não tem o ISS,  o ISS tem que ser calculado utilizando  a faixa 5
 
 
Faixa 6 – federais
 
4685695,22 x 33% - 648000
-----------------------------------  = 0 ,19176067
  4685695,22
 
338052,22 x = 0 ,19176067 = 64806,88
 
IRPJ  35%   -> 22682,40
CSLL 15%  ->  9721,03
COFINS  16,03%->  10388,54
PIS  3,47% ->   2248,81
CPP  30,50%   ->  19766,10
 
 
Faixa 5 – ISS
 
4685695,22 x 21% - 125640
-----------------------------------  x 33,50% =  0,06136740
  4685695,22
 
Obs:  33,50% ->percentual de repartição do ISS para essa faixa
 
 
0,06136740  ->passando para percentual  :   6,136740 %
 
Limite:  5,00  
 
ISS  338.052,22  x 5% = 16902,61
 
Excesso percentual :  1,136740
 
Excesso  338.052,22  x 1,136740% =  3842,77
 
Repartição
IR  6,02% ->  231,33
CS 5,26% ->    202,13
Cofins 19,28% -> 740,89
Pis  4,18% ->   160,63
CPP  65,26%->   2507,79
 
 
Total
 
IRPJ    22682,40 + 231,33= 22913,73
CSLL 15%  9721,03 + 202,13=   9923,16
COFINS    10388,54 +740,89 = 11129,43
PIS     2248,81 + 160,63= 2409,44
CPP    19766,10+ 2507,79= 22273,89
ISS =   16902,61
 
TOTAL    85552,26
 
Verificar questão dos arrendondamento das  casas decimais
 
 Márlus
 

Então Marlus, nos meus cálculos esse seria o valor correto porém ao preencher o pgdas o site da Receita Federal não faz o calculo desse "excesso percentual", é isso que quero descobrir

Wagner

Verifique se os valores não foram transferidos para os demais impostos conforme coloquei acima.

caso contrário,   gere em PDF  o extrato do DAS e envie para o  suporte do simples nacional  junto com os cálculos

para ver o que eles dizem

se possivel, me passe esse extrato para  dar uma olhada -:  @Oculto

Márlus

Wagner ,
boa tarde!

A respeito do seu calculo estou com esse problema tambem, por um acaso você conseguiu alguma solução?

Ane Caroline.
Boa tarde!

Não resolvi nada ainda o Marlus que está nas mensagens anteriores me ajudou nos cálculos e confirmou o que eu já estava fazendo mas o problema ainda persiste no momento de preencher o PGDAS. vou tentar fazer a ultima orientação dada pelo Marlus pra ver se resolve.

ha sim, eu mandei mensagem no portal do Simples nacional, mas ainda não tive respostas.

Ane bom dia!

Se possivel poste aqui o que ficou resolvido por favor.

grato

boa tarde!,


Ainda não obtive uma resposta do simples nacional

Ok fico no aguardo

Boa tarde,

Estou com este mesmo problema, o valor do PGDAS da menor do que os meus cálculos, mandei consulta para receita, porém não me deram retorno ainda.Alguém conseguiu um retorno?