Mylena
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Fiscal Olá!!
Tenho um cliente (Lucro Presumido)
Gostaria de saber o porque o Valor Contábil difere da Base de Cálculo quando gera as Guias PIS/COFINS (CFOP 5124 - CST 01 - BS 02)
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Mylena
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Fiscal Olá!!
Tenho um cliente (Lucro Presumido)
Gostaria de saber o porque o Valor Contábil difere da Base de Cálculo quando gera as Guias PIS/COFINS (CFOP 5124 - CST 01 - BS 02)
Amaxiko
Ouro DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade Bom dia Mylena. Como vai?
Pelo que entendi de sua postagem o seu questionamento refere-se ao fato de as saídas com o CFOP 5.124 não entregarem a base de cálculo das contribuições federais (Cofins e Pis) . Correto? Vejamos a descrição do CFOP especificado:
CFOP 5124 - Industrialização efetuada para outra empresa - Classificam-se neste código as saídas de mercadorias industrializadas para terceiros, compreendendo os valores referentes aos serviços prestados e os das mercadorias de propriedade do industrializador empregadas no processo industrial.
Esse CFOP não se caracteriza como RECEITA/FATURAMENTO e, devido a esse fato as saídas não entregarão a base de cálculo dos impostos.
Mylena
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Fiscal Olá, boa tarde Amaxico.
Obrigada por esclarecer. Consegui solucionar.
Porém tenho uma outra duvida...
O valor que a empresa paga do Gás Natural e conta de Energia tem algum crédito de ICMS ?
Amaxiko
Ouro DIVISÃO 2, Técnico ContabilidadeO Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.