Retenção de impostos

Tenho uma empresa que faz retenções de todos impostos, PIS, COFINS, CSLL E IRPJ, e acontece que ele tirou duas Notas fiscais no mês de dezembro/09 a ultima Nota ele irá receber no dia 15/01/2010, e estou fazendo o fechamento de dezembro/09 as retenções da ultima nota eu terei que usar só qdo for fazer o fechamento de janeiro/09?

Neiva, por gentileza você poderia explicar melhor a situação?

Quem é o prestador do serviço e quem é o tomador?

O prestador é o meu cliente que tirar as Notas Fiscais, ele tirava 1 Nota por mês, mas esse ele tirou duas, como faço? sempre que acontece isso ele acaba pagando PIS e COFINS, pois o vencto de uma Nota sempre acaba caindo no outro mês.

Bom dia Neiva,

Seu raciocinio está correto.

As retenções só serão efetivadas quando do pagamento/recebimento da Nota Fiscal.

Nestes termos a diminuição daquelas contribuições (das devidas no mês) só será possivel em Janeiro/2010.

...