Marcelo de Oliveira Gomes
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Contabilidade Boa tarde caros colegas,
Tenho uma empresa aqui no escritório com as seguintes características citadas abaixo, gostaria de saber se algum colega consegue me explicar como calcular o simples nacional, pois estou fazendo um cálculo e o mesmo não “bate” com o cálculo do site da RFB.
-Atividade exclusiva de prestação de serviços, cálculo do Simples Nacional tributado pelo Anexo IV, sem retenção/substituição tributária do ISS, com ISS devido ao
próprio município";
- Receita Bruta Acumulada nos últimos 12 meses (RBT12) no valor de R$ 5.028.120,84 - Até Junho/19
- Receita Bruta do Ano de 2019 (RBA) no valor de R$ 3.134.713,86 - Entre Janeiro/19 até Junho/19
- Faturamento de Julho/19: R$605.211,52
Dúvidas em relação ao cálculo DAS de Julho/19:
1 - Como calcular as parcelas que excederam e que não excederam os sub-limites?
2 - Como definir a alíquota efetiva do ISS nestes casos?
3 - Como definir a alíquota efetiva do DAS?
Desde já agradeço pela atenção de todos