PERDCOMP

Boa tarde.
Tenho dúvida quanto a utilização de retenção de imposto.
Na minha emissão de nota, retém IR,PIS,COFINS,CSLL, esses valores a recuperar eu preciso fazer PERDCOMP? Ou somente um controle contábil do balancete que utilizo na dedução da memória de cálculo do imposto de IRPJ e CSLL.

Abraço.

Boa tarde,
essas retenções entram no seu Sped contribuições; estes valores serão abatidos do valor que você tem a pagar; caso no final sobre (tenha um crédito a compensar) você deverá fazer ficha de crédito no Sped contribuições e realizar o controle tanto na contabilidade como na declaração.

Normalmente um sistema parametrizado já exporta as informações de forma correta no Sped Contribuições.

Boa tarde Cindy.
Obrigado pela ajuda. No caso da EFD contribuições de PIS e Cofins já utilizo desta forma.
Mas referente a IRPJ e CSLL, é a minha dúvida. Se o irrf e csll retidos, precisa fazer PERDCOMP pra utilizar esses valores a recuperar.

Andre,

IRPJ e CSLL é a mesma coisa, os valores são abatidos na apuração conforme legislação, nessa etapa não é utilizado PerdComp.

att,

Boa tarde,
desculpa, realmente eu comi o final do texto.

Você pode compensá-los contabilmente, não há necessidade de fazer a PERDCOMP nesta situação; o controle tem que ser feito por meio da contabilidade ou controle externos.

Você só fará o PERDCOMP caso queira restituir algum saldo, ou, compensá-lo em outros impostos.