Helio Carlos Evaristo Junior
Iniciante DIVISÃO 4, Analista Fiscal Amigos, Bom dia.
Qual procedimento, passo a passo para a devida compensação dos impostos Retidos por meus Cliente? Com relação a compensação na Apuração (Mes a Mes ou Anual) Obrigações, Perdcomp......
Tenho valores lançados nas contas de Impostos a Recuperar / Ativo referente aos impostos IRRF, PIS/COFINS/CSLL, periodo 2016 a 2019. Lembranco que minha empresa esta pelo Regime Lucro real / Anual... até 2017 estava com Prejuizo Fiscal.
Exemplo (PIS e COFINS) ...Posso pegar os valores que tenho a recuperar de PIS e COFINS relativo ao ano de 2016 (como exemplo) e efetuar a compensação no mes 12/2016, efetuando o ajuste na apuração e solicitar PERDCOMP como valor pago a maior para aproveitar o valor atualizado pela Selic agora em 2019? ou será necessário efetuar a compensação mes a mes, solicitando Perdcomp e retificação das obrigações DCTF?
Quanto ao IRPJ e CSLL, para os anos te tive prejuizo fiscal como devo proceder?
Atenciosamente;