Rafael Alberto de Lima
Bronze DIVISÃO 4 , Analista ContabilidadeRETIFICAR DCTF COM PRESCRIÇÃO (2014)
Prezados colegas, boa noite.Gostaria de um esclarecimento.
Através de uma análise do LALUR de 2014, observou que havia créditos (imposto retido e revisão das adições e exclusões) a serem reconhecido na contabilidade.
Foi retificado a ECF e enviada antes de sua prescrição, ao meso tempo, foi transmitido a PERCOMP com os valores a serem restituídos.
Ao recepcionar, a RFD nos enviou uma intimação dizendo:
"Solicitase retificar a ECF (Escrituração Contábil Fiscal) e/ou DCTF (Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais) tornando coerentes as informações prestadas nestas declarações. Outras divergências entre as informações do PER/DCOMP, da ECF e da DCTF do período deverão ser sanadas pela apresentação de declarações retificadoras no prazo estabelecido nesta intimação."
Ocorre que os créditos são devidos, então nos cabe retificar a DCTF de Mar/14 e Mai/14, entretanto, não conseguimos transmitir a DCTF devido sua prescrição, o máximo que consigo através do ECAC é visualizar a DCTF enviada, sem a possibilidade de recuperar o arquivo transmitido na época.
Como proceder na entrega da DCTF retificadora?