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2020-01-20T18:15:26-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

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há 34 semanas Segunda-Feira | 20 janeiro 2020 | 18:15

Boa tarde a todos

trabalho com alíquotas diferenciadas de PIS e COFINS, ocorre que neste mês um cliente foi cadastrado como varejo, sendo o correto atacadista.

 Algumas notas fiscais foram emitidas com alíquotas de 1,86% PIS e 8,54% COFINS, como devo proceder, visto que não há nota fiscal complementar de PIS e COFINS e as alíquotas corretas são 2,32% PIS 10,68% COFINS. Devo pagar o valor corretamente e de que forma informar esta diferença?

há 34 semanas Terça-Feira | 21 janeiro 2020 | 13:21

Veja bem, se foi detectado o erro antes de efetuar os DARF'S para pagamento, emita os darf's nos valores corretos e o sistema pode ser alterado posteriormente.
Pague o correto.
Faça lançamentos manuais da diferença na contabilidade.
Mas tudo isso muda de figura se o cliente exigir nota fiscal complementar, pq daí a própria nota se contabiliza...

Telma, empresária, escritório contábil.

Professora , Contadora, MBA em Controladoria, Lato Sensu em Direito Tributário.
Cursos via vídeo com exercício e apostilas, msgs no privado.
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