SPED CONTABIL E ECF RETIFICAR

Boa tarde

gostaria do parecer do colegas quanto a seguinte situação 


foi constato que no ECD CONTABIL 2016/2015 houve lancamentos de distribuição de lucros  , so que esses lancamentos não deveriam ocorrer , pesquisando foi visto que  não seria possivel retificar o ECD 2015 pelo fato citado (Só é admitida a substituição da ECD até o fim do prazo de entrega relativo ao ano-calendário subsequente.)

não haveria uma possibilidade de substituir este arquivo devido ao erro constatado ? 

e possivel somente retificar o ECF para correção do erro ? 

boa tarde !
Retifica a ECF do respectivo período e na ECD deste ano faz os devidos ajustes como Lançamentos Extemporâneos.

Anderson Kolera Silva

não geraria erros dentro da ecf ? pois foi recuperado os dados do ECD Contabil , não foi gerado um arquivo de ECF sem a recuperação do ECD .

Geraldo,
Só vai fazer a retificação da ECF se caso os valores das bases/impostos foram alterados, se forem só lançamentos contábeis não precisa retificar a ECF.

Anderson Kolera Silva

o problema e que ele quer colocar receita 253 mil que na epoca (2016/2015)  nao foi informado para contabilidade , e neste caso teria imposto de IRPJ E CSLL , como seria feito o lancamento deste valor direto na ECF ?  e quanto ao lucro distribuido incorretamente no valor de 143 mil não teria que ser retirado ?

desculpe essas perguntas , e que e primeira vez que me deparo com este problema e com a impossibilidade de retificar o ECD Contabil , acaba tornando tudo complicado 

Geraldo,
Realmente é uma situação complicada, principalmente em reconhecer receitas, o que gera retificação de quase todas as obrigações acessórias.
Olha o que diz o manual da ECF:

Anderson Kolera Silva
esta citação feita acima não seria apenas para lucro real ???? a empresa no caso e lucro presumido  como ficaria esta questão ?

bom dia !
Entendo que a mesma coisa.