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Luana
Iniciante DIVISÃO 3 , Analista ContabilidadeBoa tarde!
Trata-se de uma construtora localizada na Bahia, prestamos serviços para o município que a construtora esta localizada e para municípios vizinhos, em janeiro fizemos a exclusão do simples nacional porque nossa faturamento estava acima do permitido, a duvida é referente a como seria emitida a nota fiscal de serviço, quais são as retenções e suas alíquotas.
Telma Frate
Ouro DIVISÃO 4 , Contador(a)Se vc quiser passar o código de serviço exato, eu te respondo com precisão, mas posso adiantar o seguinte:
ISS geralmente é retido pelo tomador e devido no local da obra;
INSS 11% por se tratar de cessão de mão-de-obra;
CSRF 4,65% para notas acima de 215,05 (construção civil não está na lista deste tributo)
IRRF 1,5% para notas acima de 666,67 (construção civil não está na lista deste tributo)
Luana
Iniciante DIVISÃO 3 , Analista ContabilidadeO codigo do serviço é o 702 e 705
Telma Frate
Ouro DIVISÃO 4 , Contador(a)É construção civil
Não precisa reter IRRF e CSRF
Luana
Iniciante DIVISÃO 3 , Analista ContabilidadeMas qual seria a base legal ?
Obrigada Telma !
Telma Frate
Ouro DIVISÃO 4 , Contador(a)LEI N 10.833, DE 29 DE DEZEMBRO DE 2003
IN 459 de 18/10/2004
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