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TRIBUTOS FEDERAIS

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DARF PAGO SEM JUROS E ENCARGOS E ENTREGA DA DCTF

Maria Angela Souza

Maria Angela Souza

Bronze DIVISÃO 3, Analista
há 4 anos Quarta-Feira | 4 março 2020 | 17:24

Boa tarde,

Pessoal fiz o recolhimento do IRPJ e CSLL da 2ª e 3ª quota do 4º trimestre de 2019 sem calcular o valor do encargos atualizados pela selic.
Como devo proceder agora, existe uma forma de recolher esses juros somente?

E na entrega da DCTF futuramente precisarei retificar minha DCTF caso em algum momento eu tenha que recolher essa diferença dos juros?

Muito obrigada

Márlus Mauri de Meira Mathias

Márlus Mauri de Meira Mathias

Diamante DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade
há 4 anos Quarta-Feira | 4 março 2020 | 18:56

Maria

pelo que entendi, na DCTF de DEZ / 2019 marcou que o débito foi "em quotas"

como pagou os valores sem a atualização, faça o seguinte

entre no sicalc e para pagamento, coloque na parte superior o mesmo dia que efetuou o pagamento

calcule como se fosse efeutar o recolhimento e anote os valores

para a 2 parcela, normalmente é apenas o juros a taxa de 1%,   vou citar esse como exemplo

exemplo  valor a pagAR    2.500,00

Valor que deveria ser recolhido :   Princ   2.500,00   juros 25,00    total    2525,00     (101%)
valor pago  2.500,00

faremos o calculo ao contrario

2500,00 / 101% = +2.475,25

cionfirmando:    +2.475,25 +  24,75 (1%)  =   2500,00 -->  a receita vai apropriar  2475,25 como valor pago

o valor dos juros   24,75 se torna o principal, deveendo calcular  juros e multa apenas sobre 24,75

nd DCTF  de 03/2020 - (debitos do trimestre anterior ) vai informar que houve 2 pagamentos para a 2a quota.   
2475,25 +  24,75 ( juros )  = 2500,0
24,75 + multa + juros =  ??

ok

Márlus

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