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2020-03-04T17:24:51-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

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DARF PAGO SEM JUROS E ENCARGOS E ENTREGA DA DCTF

há 13 semanas Quarta-Feira | 4 março 2020 | 17:24

Boa tarde,

Pessoal fiz o recolhimento do IRPJ e CSLL da 2ª e 3ª quota do 4º trimestre de 2019 sem calcular o valor do encargos atualizados pela selic.
Como devo proceder agora, existe uma forma de recolher esses juros somente?

E na entrega da DCTF futuramente precisarei retificar minha DCTF caso em algum momento eu tenha que recolher essa diferença dos juros?

Muito obrigada

há 13 semanas Quarta-Feira | 4 março 2020 | 18:56

Maria

pelo que entendi, na DCTF de DEZ / 2019 marcou que o débito foi "em quotas"

como pagou os valores sem a atualização, faça o seguinte

entre no sicalc e para pagamento, coloque na parte superior o mesmo dia que efetuou o pagamento

calcule como se fosse efeutar o recolhimento e anote os valores

para a 2 parcela, normalmente é apenas o juros a taxa de 1%,   vou citar esse como exemplo

exemplo  valor a pagAR    2.500,00

Valor que deveria ser recolhido :   Princ   2.500,00   juros 25,00    total    2525,00     (101%)
valor pago  2.500,00

faremos o calculo ao contrario

2500,00 / 101% = +2.475,25

cionfirmando:    +2.475,25 +  24,75 (1%)  =   2500,00 -->  a receita vai apropriar  2475,25 como valor pago

o valor dos juros   24,75 se torna o principal, deveendo calcular  juros e multa apenas sobre 24,75

nd DCTF  de 03/2020 - (debitos do trimestre anterior ) vai informar que houve 2 pagamentos para a 2a quota.   
2475,25 +  24,75 ( juros )  = 2500,0
24,75 + multa + juros =  ??

ok

Márlus

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