David Oliveira G. da Rocha
Iniciante DIVISÃO 4 , Analista ContabilidadePrezados, boa noite.
Gostaria da ajuda de vocês para a seguinte questão:
A empresa onde trabalho é tributada pelo Lucro Real e em dezembro de 2009 efetuamos o ajuste anual e chegamos a conclusão que os valores pagos de IRPJ e CSLL foram maior do que o devido, ou seja, constituiu um saldo negativo.
Minha dúvida é se podemos compensar esse saldo através de PER/DCOMP já com os impostos apurados em janeiro de 2010 ou precisamos aguardar o envio da DIPJ 2010? O saldo de IRPJ é complicado de compensar agora porque ainda não recebemos os informes de rendimentos das retenções na fonte. Mas no caso da CSLL é mais simples, pois não sofremos retenções e os pagamentos foram feitos somente através dos DARF's. Nesse caso eu compesaria de imediato o saldo de CSLL e deixaria o de IRPJ para compensar após ter todos os comprovantes de retenção em mãos.
Pretendo compensá-lo com o PIS e COFINS apurados em Janeiro.
Muito obrigado.
