declaração da dctf e informações mesnais

Boa tarde colegas, estava lendo algumas informações a respeito da DCTF e fiquei com muitas duvidas.   Uma empresa optante pelo lucro presumido,  que emite na  nota fiscal de serviço mensalmente com os impostos retidos  de PIS, COFINS, ISSQN, IR e CSLL. Sendo que a apuração do IR e da CSLL é trimestral como fazer?
Exemplo: as notas emitidas em Janeiro de 2020 faço a declaração da DCTF? ou seja cada mês do ano faço uma a DCTF? e só informo no ultimo mês do trimestre as quotas pagas é isso?

Fico no aguardo?

Carmen,

No seu caso, veja uma simulação de como ficaria a entrega das DCTF

01/2020: Entrega da declaração sem movimento;
02/2020: Dispensada da entrega
03/2020: Entrega com os valores de IRPJ e CSLL
04/2020: Entrega da declaração sem movimento;
05/2020: Dispensada da entrega
06/2020: Entrega com os valores de IRPJ e CSLL
07/2020: Entrega da declaração sem movimento;
08/2020: Dispensada da entrega
09/2020: Entrega com os valores de IRPJ e CSLL
10/2020: Entrega da declaração sem movimento;
11/2020: Dispensada da entrega
12/2020: Entrega com os valores de IRPJ e CSLL

Informo que este exemplo não estão sendo considerados outros tributos porventura devidos pela empresa e que devem ser informados via DCTF, como IRRF, CSRF, IOF, etc.

At.,

Daniel muito obrigada pelo auxilio , agora eu consegui intender, que mesmo que a empresa tenha impostos retidos e que não paga pis e cofins, só declaro mensalmente no SPED contribuições, só declaro no mês que faço a apuração trimestral, mas temos que informar os pagamentos efetuados ? por exemplo 1º trimestre de 2020 o pagamento é de  quotas que no mínimo tem que ser de mil reais, esses valores teria que informar no posso trimestre ou seja em  junho de 2020?

Carmen,

A informação dos pagamentos em quotas é declarada no trimestre seguinte.

Ex.: Na DCTF ref. 03/2020 você declara os débitos de  IRPJ e CSLL, e na DCTF ref. 06/2020 declara os pagamentos dessas quotas relativas ao trimestre anterior.

At.,