DCTF - Mensal/Semestral

Gisele, bom dia. O preenchimento do Dacon do 2º sem/2009 é mês a mês, porém no item "periodicidade" você coloca "semestral" nestes 6 meses.
Quanto à DCTF você precisa colocar a informação de pagamento, senão provavelmente a RFB constará como valor em aberto, pois declaramos os débitos e créditos (pagamento, compensação ou outros) vinculado ao mesmo. No meu caso, eu trabalho dentro da empresa, então é mais fácil ter este controle, mas quando a contabilidade é externa, sei como é complicado ter acesso aos documentos, porém é necessário diciplinar os clientes e informá-los da importância de enviar sempre os documentos em dia, para evitar Retificação da Declaração, ou seja, Retrabalho. Abraços!

Quais débitos devo declarar na DCTF ???? Todas as retenções até as dos prestadores de serviço????

Boa tarde!

Gisele, o período informado referente à Dacon semestral jul ate dez 09 será mês a mês jan, fev, mar, abr, mai, jun e jul.
Em relação à dctf, também tivemos o mesmo problema, em alguns casos não recebemos as guias de recolhimento, nesse caso trabalhei com o razão contabil (apuração e pagamento) a Receita federal considera os pagamentos, se você tem certeza que o razão e confiável, sugiro, que envie a informação para a receita e depois corra atrás dessa composição (guias).
Agora se você não tiver a certeza (pagamento), corra atrás, com certeza a receita vai notificar sua empresa entre débitos apurados (errados), o trabalho será maior.


Wellington Resende.

Carla, boa tarde!

Seja bem vinda ao fórum, estou passando esse link, a matéria e bem completa e confiável, se continuar com duvidas volte a postar que algum colega o ajudara.

http://www.receita.fazenda.gov.br/guiacontribuinte/dctf/02a.asp

Wellington Resende.

CLEIDE e CARLA,

A DCTF referente 2º semestre 2009 pode ser enviada SEM O CERTIFICADO DIGITAL, basta está com o RECEITANET atualizado (versão 2010_02) que vocês podem pegar direto no site da RFB. Lembrem-se do Prazo que é até o 5º dia útil do mês de abril de 2010.

GISELE S. LUIZ
No caso da DCTF MENSAL você só vai lançar o IRPJ e CSLL referente a janeiro e fevereiro, no preenchimento da declaração de MARÇO (que é o último mês do "trimestre")...lembrem-se que a apuração do IRPJ e CSLL é TRIMESTRAL, ou seja, se você pagar emitir um DARF em janeiro, fevereiro ou março referente aos CÓDIGOS 2089 (IRPJ) e/ou 2372 (CSLL) você vai reparar que o vencimento será sempre no mês subsequente ao do último mês do trimestre, neste caso, o vencimento será em abril.

Espero que tenham entendido....

Atenciosamente,

Ary Espindola
@Oculto
http://aryespindola.blogspot.com

Bom dia Ary...

Muito obrigada pelas informações.
Tenha um bom dia.

Att.
cleide

Oi Ricardo,

Nesse caso eu entregaria apenas pela obrigatoriedade, entendeu, mesmo não havendo débitos a serem pagos.

Pessoal, hoje observando algumas pesquisas fiscais, percebi que os débitos que ficam em aberto na Receita são os verdadeiramente não pagos e não os que não foram declarados o pagamento na DCTF.
Concordo que a DCF não fica corretamente preenchida, mas no caso de uma empresa que não envie as guias, o jeito é fazer e deixar em aberto e quando a informação da DCTF cair na Receita, se houver esse pagamento eles seram conciliados.

Gostaria de saber a opiniao de voces acerca disso....
Obrigada! Até a próxima!

estava com duvidas no preenchimento da DCTF JAN/10, mais uma vez forum contabil me respondeu. obrigada aos companheiros da contabilidade, este site é maravilhoso!!!!! nao precisei nem perguntar minha duvida, ao ler os comentarios dos colegas de profissao, obtive a resposta.

Boa Noite

Fiz a DCTF mensal, seguindo as orientação do Ary no tópico acima.já que o campo para irpj mensal lucro presumido não abre..digitei somente pis e cofins.. porém, quando vou enviar dá a mensagem que tem que ter certificado digital..alguém ja conseguiu enviar sem o certificado digital?
todas as empresas são lucro presumido.
Obrigada
Leny

[i]Bom dia Gisele!

A obrigatoriedade para entrega mensal é a partir da competência 01/2010.
A DACON referente o 2º semestre/2009 deverá ser entregue até dia 08/04/2010.Em relação a DCTF mensal, caso você informe somente o débito e não informe o pagamento o seu cliente será notificado pela Receita, que entenderá que não houve o devido pagamento. O melhor é ligar e confirmar se houve o pagamento.

Espero ter ajudado.

Bom dia pessoal,

No caso de uma empresa que compensou Pis e Cofins na contabilidade, não restando nada a pagar no mês de janeiro, existe a obrigação de apresentar a DCTF?

Agradeço a atenção.

Bom dia João!
Sim, mesmo você compensando os débitos você deve declarar.
O procedimento é basicamente o mesmo: você informa o valor total do débito e informa de que forma você quitou esses débitos (compensação ou outras compensações).

Claudio

Obrigado Cláudio.

Olá pessoal,

Estou preenchendo a DCTF e quando vou lançar as compensações ele pede o número da Dcomp ou Processo administrativo. O problema é que eu não precisei disto ainda, nem Perdcomp e nem processo administrativo.

A empresa não teve nada a pagar em Janeiro, devido ter créditos a compensar na contabilidade, fico ainda com saldo a compensar em aberto.

Se eu já informei na Dacon de Janeiro/2010 que teria um valor x a pagar mas tbm teria direito a compensação, é preciso preencher a DCTF mesmo não pagando nada em Janeiro?

Boa tarde!! Estou para transmitir a DCTF referente ao mês de janeiro e foi levantada uma dúvida aqui no escritório. No DACON referente a janeiro foram declarados os valores de PIS e COFINS. Tenho eu que declarar esses valores novamente na DCTF? Isso não pode gerar uma duplicidade de informações?

E Ary, valeu pelo seu comentário. Vou analisar aqui para proceder da mesma forma quanto ao IRPJ e CSLL.

Abraços a todos!!

Amigos, por gentileza.
Tenho as mesmas duvidas da Leny e do Rafael, acima citados.
Quando vou enviar a DCTF mensal dá a mensagem que tem que ter certificado digital. Seria isso mesmo, ou seja, janeiro esta obrigatorio a Cert. Digital?
E tambem, no DACON referente a janeiro foram declarados os valores de PIS e COFINS. Tenho eu que declarar esses valores novamente na DCTF?
Grato
At.

Boa tarde Alessandro,

1º Sim voce deve informar os debitos de pis e cofins e seus respectivos pagamentos.

2º Caso não estaja conseguindo enviar sem certificado, baixe novamente o receitanet do site, ele foi atualizado.

O programa é DCTF Mensal 1.6.

Espero ter ajudado.

Boa tarde João,

Caso voce tenha informado na DACON as compensações, basta entregar a DCTF zerada.

Abs.

Elisabete muito obrigado pela ajuda.

Obrigado Elizabete.
Tenha uma boa tarde

Boa tarde.

tenho uma pergunta, até ano passado eu enviava a dctf, semestral, agora fiquei sabendo que é mensal, no cazo da dacon eu já enviei pq era até o dia 05/03/2010, agora no caso da dctf como ficará os impostos, no caso do Irpj e csll, que eu fazia trimestral, continuará a mesma coisa, ou é necessário fazer os darfs mensais desses impostos.

me ajudem por favor urgente.

Att: Emerson.

Boa tarde Emerson,

Muito já foi debatido neste forum sobre o tema, mas devido a urgencia da entrega é o seguinte:

O fato de ter mudado a periodicidade de entrega da DCTF não mudou a apuração do IR e CSLL.

Na DCTF de Janeiro e Fevereiro voce informa apenas Pis e Cofins, na de Março é informado tambem IR e CSLL.

Muito obrigado dona Elisabete, a senhora foi de grande ajuda.

mas acho que vc pode me ajudar em mais uma questão.?

bom, no caso da Irpj e Csll, ja qe são trimestral na dctf eu posso usar a versao antiga ou seja a Dctf 1.4 semestral, ou tenho que fazer outros lançamentos na dctf mensal 1.6 mes a mes, e enviar ou a senhora tem outra opção pra me ajudar.

desde já agradeço.

Emerson.

Bom dia João,

As compensações informadas na DCTF são as que foram motivo para entrega do Per/DComp.

As compensações pela pagamento antecipado (retenções na fonte) não devem ser informadas na DCTF no campo "Compensação do valor indevido ou a maior" ou no campo "Outras Compensações".

Se os tais créditos que você tem na contabilidade não são decorrentes de pagamentos por antecipação (retenções na fonte) você deve solicitar a compensação ou a restituição via Per/DComp e, na DCTF, informar os dados da Formalização do Pedido de compensação, Número do Per/DComp, etc., na ficha respectiva.

...

Boa tarde Emerson,

Creio que a versão é 1.6 mensal até a receita atualizar a mesma.

Não tem como informar IR e CSLL Lucro Presumido mes a mes, apenas será informado em Março PA 1º trimestre/2010.

Este é o meu entendimento.


....

Pessoal,

Não pude acessar o fórum, contudo, estou muito satisfeito com os resultados obtidos pelos usuários.

Parabéns a ELISABETE que ajudou muito gente na última hora e certamente continuará ajudando...rsrsrsrs...

Parabéns também aos demais usuários que foram ao longo dos dias ajudando aos colegas.

Continuemos assim, apoiando, sugerindo, tirando dúvidas nossas e dos colegas de profissão.

Vamos para a próxima etapa que é o envio da DCTF/DACON de Fevereiro.
Sucesso Sempre!

Att,

Ary

Olá pessoal bom dia, li todos os tópicos, mas estou com uma dúvida no seguinte: A empresa Representação Comercial abriu dia 01/02/2010 e não teve movimentação nem em feverero nem em março. Sobre a DCTF e a DACON devo informar sem movimento? Devo também no caso em abril mandar com o Certificado Digital? Obrigado pela atenção.

Boa tarde Rodrigo,

O DACON referente ao mês de Fevereiro já é devido, e o dos meses seguintes também.

A DCTF referente ao mês de Fevereiro não precisa ser entregue por não haver débitos a declarar.

Nos meses seguintes (com exceção de Dezembro) se não houver débitos a declarar a entrega DCTF continua dispensada. Em Dezembro a entrega é obrigatória, nela você informará os meses em que esteve dispensado.

A partir da competência Abril, tanto para a entrega da DCTF quanto para a do DACON será exigida a Certificação Digital.

...

Obrigado Saulo!!