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PER DECOMP - APURAÇÃO CRÉDITOS PIS E COFINS

GILVANIR ANTONIO DOS SANTOS

Gilvanir Antonio dos Santos

Bronze DIVISÃO 3 , Contador(a)
há 5 anos Quinta-Feira | 7 maio 2020 | 09:16

Bom dia!!!
Preciso de ajuda,
Se eu apurar CRÉDITOS de PIS e COFINS  devo fazer DECLARAÇÃO DE COMPENSAÇÃO (PERDCOMP) PARA COMUNICAR a RFB ou basta fazer a EFD CONTRIBUIÇÕES?
. Apurei créditos em janeiro (retifiquei EFD CONTRIB) e vou utilizar esses créditos em fevereiro para abater das contribuições de
fevereiro.
Em fevereiro tive receita e fiz os cálculos (créditos de jan+ fev (-) débitos = DARF recolhido). Já fiz o recolhimento com abatimento do
mês de janeiro e fevereiro.
a que se refere essa informação do site da RFB: "Declaração de Compensação deverá ser apresentada pelo contribuinteque apurar crédito relativo a tributo ou contribuição, que deseja utilizar na compensação de débitos próprios, vencidos ou vincendos"

Telma Frate

Telma Frate

Ouro DIVISÃO 4 , Contador(a)
há 5 anos Quinta-Feira | 7 maio 2020 | 11:26

É assim:
O Sped Contribuições são os débitos e créditos do mês, se deu crédito ou débito, basta declarar assim mesmo.

O PERD/COMP vc envia mostrando que está utilizando os créditos para abater no pagamento que irá vencer.

Mas na DCTC vc demonstra o que se utilizou de crédito para cruzar com o DCOMP.

Meus melhores cumprimentos!
Telma Frate, empresária, escritório contábil.
Contato: [email protected]
Insta: fiscalize.contábil

Consultoria para empresas, Professora , Contadora, MBA em Controladoria, Lato Sensu em Direito Tributário, MBA em Gestão de Pessoas, Coaching e Liderança.

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