DCTF MENSAL

Boa tarde.
 
Como informar o PIS / COFINS com pagamento prorrogado para agosto e outubro/2020 na DCTF Mensal que tem prazo máximo de envio 21/07/2020? Ou seja, o pagamento do tributo será posterior ao envio da declaração.

Carla Mascarenhas, boa tarde.

    Por que não informa só o debito e depois a própria receita aloca o pagamento. 

Carla,

Você tem que  reconhecer o débito  e deixar pendente a informação de pagamento DARF   sem necessidade de retificação posterior quando for efetuado o pagamento .  La na frente quando for feito o pagamento  ele será tratado em procedimento interno pela auditoria da Receita Federal .

Veja que essa instrução  está no  campo ajuda da DCTF.

campo ajuda da DCTF
7.1.2. Ficha - Pagamento
...
2) A pessoa jurídica não deve preencher DCTF Mensal retificadora para informar o Darf pago posteriormente à entrega da DCTF Mensal original, uma vez que estes casos serão tratados em procedimento de auditoria interna e não prejudicarão a situação fiscal do contribuinte