Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro

Apurei a CSSL e o IRPJ de um cliente (Lucro Presumido), primeiro trimestre de 2020, e dividi em 3 quotas, para serem pagas em 3abril,
maio e junho. Por falta de atenção, não me atentei para o fato de que as
parcelas não podem ser inferiores a R$ 1.000,00 cada. No IRPJ não tive problema,
mas CSSL os valores ficaram abaixo dos R$ 1.000,00 e foram pagas. Não consegui
gravar a DCTF de junho quando informei pagamentos de trimestres anteriores, deu
erro. Portanto, gostaria de ajuda. Como resolver esse problema.

Desde já, agradeço!
 
Carlos Roberto Carolino

1- Emita a DARF correta.
2-Crie uma DCOMP de pagamento indevido ou a maior utilizando-se das 3 guias pagas anteriormente. vincule esta DCOMP à DARF corrigida, creio que não dará diferença nos pagamentos pois utilizará a mesma Selic para crédito e para débito, o resultado final tem que ser zero.
3-Com o numero da DCOMP de continuidade em sua DCTF.
4-Fim.

É isso ai, manda bala nos processos e seja feliz. ao todo serão 3 DCOMP.

Boa tarde

Se você optou por pagar o IRPJ e a CSLL em três cotas mensais e estas são inferiores a R$ 1.000,00 realmente o sistema não aceita.

Neste caso você deve retificar a DCTF excluindo a referida opção, recalcular e pagar os impostos acrescidos da multa e dos juros normais, devidos sobre o atraso.

Abç

Tiago Augusto, boa tarde!
Primeiramente, obrigado pela explicação. Mas ainda tenho dúvidas:
Primeiramente, Retifico a DCTF de março 2020, onde disse em três quotas e
coloco apenas uma, certo? Na emissão do DARF, que deveria ser pago em 30 04
2020, devo corrigi-lo para qual data? Posso corrigir pelo Sicalc?  Os darfs que foram pagos em 30 04, 31 05 e 3006, deverão ser corrigidos também?  Vejase entendi:

Por exemplo:
Corrigo o darf gerado da parcela única para 30 de setembro e compenso os
valores pagos efetivamente nos 3 meses, desta forma vai gerar complemento ou
Corrigo o darf gerado da parcela única para 30 de setembro eos darfs pagos nos 3 meses, também, para 30 09 2020?
Desculpe as dúvidas, mais realmente é algo novo para mim.
Grato