Retificação SPED/DCTF

bom dia!

empresa não pagou as guias de PIS e COFINS na data do recolhimento e pediu atualização das mesmas, enviei as guias recalculadas mas agora estou em dúvida se preciso retificar o SPED e DCTF visto a multa gerada pelo atraso, alguém pode me sanar essa dúvida? (Lucro Presumido)

Bom dia,

se vc já havia declarado corretamente os débitos nessas obrigações, não precisa seguir com a retificação.

att, Roni de Melo Moreira

Bom dia Roni.

Na DCTF vc declara os débitos e créditos tributários referente a uma determinada competência. 
O não pagamento da guia não influencia nas informações prestadas na DCTF, portanto não há o que retificar.
As possíveis multas e juros são despesas financeiras.

Bom dia 
Não precisa retificar.  O  PIS E COFINS são Contribuições que tem como fato gerador a receita,  portanto o correto é declarar as guias que foram geradas de acordo com o faturamento mensal da entidade. 
att.