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2020-11-18T10:30:18-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

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Devolução de Venda

há 8 semanas Quarta-Feira | 18 novembro 2020 | 10:30

Bom dia a todos!

Gostaria de saber como escriturar uma nota de devolução de venda no Sped Contribuições.

A situação é a seguinte: A empresa realizou uma venda de 3 itens, porém a empresa que comprou devolveu 1 desses itens com uma nota de devolução de compra material para uso ou consumo.

A empresa que vendeu devolveu o item e o mesmo foi substituído e vendido novamente em outra nota fiscal de saída.

Pergunta : Como faço para abater esse debito do PIS/COFINS da primeira nota, poderia colocar o CST 049 nesse item devolvido, e entrar com essa devolução no Registro C100 de entradas com o CST 98, ficaria correto minha apuração? Uma vez que vou pagar o PIS/COFINS dessa mercadoria na segunda nota de venda que realizei. 

Att., 

há 8 semanas Quarta-Feira | 18 novembro 2020 | 13:00

Michele, 

- lucro real, basta mencionar o CST  050  para o PIS/COFINS , e verificar se o sistema vai abater nos calculos e no sped contribuições
sem a necessidade de  demais digitações

- lucro presumido  - mencionar o cst 50 para  o PIS/COFINS e verifique no sistema de há alguma opção de informar essa dedução
caso nao tenha,  terá que informar manualmente no sped contribuições - registro F700  e linha 06 do registro M200 e M600 e registros filhos

Márlus

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