Cálculo Simples Nacional para transporte

Bom dia! Preciso de ajuda para cálculo do Simples Nacional para transportadora. Tenho cte e nfse para lançar. Pelo que li tenho de calcular pelo anexo III e I. No cte esta icms com isençao. Como faço esse cálculo? Agradeço.

Alexandra Zamonaro, boa tarde.

Para NFSe calcule o Anexo III e aplique a alíquota, sem mistério.

Para CTe, calcule o Anexo I e calcule a participação do ICMS na alíquota apurada. Se você fez o calculo do Anexo III para as NFSe, só pegue a alíquota encontrada e agora encontre o percentual de participação do ISS. Agora substitua o percentual de participação do ISS pelo de ICMS encontrado com base no Anexo I.

Exemplo:

Anexo I - Alíquota 4% - Percentual de participação do ICMS 1,36% (4% x 34%)

Anexo III - Alíquota 6% - Percentual de participação do ISS 2,01% (6% x 33,50%)

6% - 2,01% + 1,36% = 5,35% <- alíquota a ser aplicada para os CTes.

Tudo isso se for tributada. Agora, você disse que está com isenção. Se realmente for assim, simplesmente retire a parcela de ISS, exemplo:

6% - 2,01% = 3,99% <- alíquota a ser aplicada para os CTes COM ICMS ISENTO.

PS: Fiz todos os cálculos com base na 1ª Faixa.

Bom dia! Obrigada Yuri.