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FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

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Vania

Prata DIVISÃO 1, Contador(a)
há 46 semanas Terça-Feira | 12 janeiro 2021 | 14:50

Boa tarde!

Tenho uma dúvida em relação ao cálculo da parte A do LALUR e LACS, poderiam me ajudar?
Segue a dúvida
RESULTADO DO PERÍODO ANTES DO IRPJ               = (R$  44.000,00) Prejuízo
Total Adições                                                               + R$  100.000,00
Total Exclusões                                                            -  R$             0,00
BASE DE CÁLCULO ANTES DAS COMPENSAÇÕES  (aqui está a minha dúvida, o valor da Base é 144.000 de prejuízo ou 56.000 de lucro) ????

Anderson Kolera Silva

Ouro DIVISÃO 2, Contador(a)
há 46 semanas Quarta-Feira | 13 janeiro 2021 | 17:13

Boa tarde,
a Base de Calculo é de 56.000, pois a adição é somada ao resultado, se seu resultado esta negativo ele vai ser diminuido ou vai virar positivo como no seu caso.

Att.
Anderson Kolera Silva
ansilva@ciamuller.com.br
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