IRPJ LUCRO REAL ANUAL - APURAÇÃO DEZEMBRO

Pessoal estou com a seguinte situação,

Uma empresa optante pelo lucro real anual e que apura IRPJ/CSLL com base nos balancetes de redução e suspensão nos meses de fevereiro e setembro recolheu tanto IRPJ/CSLL. No fechamento anual com balancete acumulado de Janeiro/Dezembro a empresa apresentou prejuízo, qual procedimento deve ser feito? Posso solicitar restituição ou compensação após enviar a ECF? E outra dúvida seria em relação ao fechamento anual como apresentou prejuízo é necessário informar alguma obrigação acessória, ou somente transferir os saldos das contas "IRPJ PAGO POR ESTIMATIVA" "CSLL PAGO POR ESTIMATIVA" para a conta "IRPJ A RECUPERAR" "CSLL A RECUPERAR" ?

Bom Dia

Qual procedimento deve ser feito? Posso solicitar restituição ou compensação após enviar a ECF? Compensação após entregar ECF.

Como apresentou prejuízo é necessário informar alguma obrigação acessória, ou somente transferir os saldos das contas "IRPJ PAGO POR ESTIMATIVA" "CSLL PAGO POR ESTIMATIVA" para a conta "IRPJ A RECUPERAR" "CSLL A RECUPERAR" ? Somente transferir, não há obrigação acessória.

Abç

Obrigado Telma. Em relação a compensação, é feita nos meses em que a empresa obtiver lucro? Ou seja IRPJ/CSLL a recolher?

Ou seja IRPJ/CSLL a recolher? Nesta opção.