Camila
Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Boa tarde!
Gostaria de uma ajuda.
Minha empresa presta serviço (lucro presumido) para um Banco com administração púbica federal. Estou com algumas dúvidas em relação as retenções a pagar.
Em outubro tivemos 2 notas emitidas no dia 06, porém seu pagamento só foi efetivado no dia 03/11. Na nota fazemos as retenções de:
PIS 0,65%
COFINS 3%
CSLL 1%
IR 4.8%
Gostaria de saber se devido ao pagamento ter sido feito no mês seguinte à emissão da NF, eu, prestador, tenho que pagar os DARF's de PIS, COFINS e CSLL referente a nota emitida em outubro, uma vez que o tomador pagou a mesma com os devidos descontos das retenções.
Nos meses seguintes tivemos os pagamentos feitos dentro do mês de emissão da NF.
A CSLL eu pago trimestralmente o restante que não é retido na NF.