Hilton F Santos
Iniciante DIVISÃO 5, Analista Contabilidade Prezados,
Pra quem fez adesão ao Fcont, poderiam me ajudar como proceder os ajustes na Apuração do Lucro Real:
Exemplos fictícios - Depreciação:
Vida Útil - 100.000,00 e no mês 833,00
Vida Fiscal - 75.000,00 e no mês 1.250,00
Deemed Cost - 30.000,00 e no mês 600,00
À dúvida
Na apuração lanço ajuste da diferença de depreciação do mês entre vida útil e vida fiscal?
Inclusão - Depreciação Vida Fiscal - (833,00)
Adição Vida Útil - 1.250,00
Diferença ajustada inclusão: 417,00
Exclusão Deemed Cost: 600,00
Base de calculo IR/CSLL aumento de 1.017,00
Fico no aguardo dos prezados colegas no compartilhamento suas respostas.
Att