x

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

respostas 0

acessos 42

FCont - Ajuste na Apuração IRPJ e CSLL (Inclusão/Exclusão)

Hilton F Santos

Iniciante DIVISÃO 5, Analista Contabilidade
há 29 semanas Segunda-Feira | 22 março 2021 | 10:28

Prezados,

Pra quem fez adesão ao Fcont, poderiam me ajudar como proceder os ajustes na Apuração do Lucro Real:

Exemplos fictícios - Depreciação:
Vida Útil - 100.000,00 e no mês 833,00
Vida Fiscal - 75.000,00 e no mês 1.250,00
Deemed Cost - 30.000,00 e no mês 600,00

À dúvida
Na apuração lanço ajuste da diferença de depreciação do mês entre vida útil e vida fiscal?
Inclusão - Depreciação Vida Fiscal - (833,00)
Adição Vida Útil - 1.250,00
Diferença ajustada inclusão: 417,00
Exclusão Deemed Cost: 600,00
Base de calculo IR/CSLL aumento de 1.017,00

Fico no aguardo dos prezados colegas no compartilhamento suas respostas.

Att

RECEBA CONTEÚDO EM SEU EMAIL cadastrar

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.