Cálculo IRPJ e CSLL

Boa Tarde, preciso que alguém avalie os cálculos abaixo de CSLL e IRPJ. A empresa é uma sorveteria, cujo regime de tributação é Lucro Presumido.


Receita com revenda de mercadoria 1º trimestre R$ 216.741,70
216.741,70*8%= 17.339,34
17.339,34*15%= 2.600,90
IRPJ a Pagar (2089)= 2.600,90

receita com revenda de mercadoria 1º trimestre R$ 216.741,70
216.741,70*12%= 26.009,00
17.339,34*9%= 2.340,81
IRPJ a Pagar (2089)= 2.340,81

Caro Diego,
seu calculo esta correto.

Apenas observe que o código de receita da CSLL é 2372.

Ok obrigado