Nota de Serviço Prestado substituida

Boa tarde.

Tenho uma nota de serviço prestado onde foi destacado retenção dos impostos de IRRF, CSLL, PIS e COFINS no mês 03/2021, mas o correto era o prestador reter, já que o tomador é pessoa fisica.
Com isso foi feita uma nota substitutiva corrigindo os impostos retidos no mês 04/2021.

Minha pergunta é, o prestador do serviço deve pagar as retenções agora no mês 04/2021 ou no mês 05/2021, já que ao substituir mudou a data de emissão da nota ?

Colega Danilo
Posso estar enganado, ou você expos sua duvida equivocadamente. A primeira NF. a de 03/21 e que me parece a correta, pois o destaque quem coloca nela e o Prestador, e o Tomador do serviço e que faz a retenção e o recolhimento, pois ele ira deduzir do valor a pagar as retenções feitas. Não entendi sua duvida , pois em principio  a não ser que você explique melhor, e justifique a primeira nota esta correta. Resposta com base em seu relato estritamente ok.
SDS. ribeiro

Manoel Luiz Ribeiro Silva
No caso, o tomador do Serviço é pessoa fisica.

Obrigado.

Colegas desculpe ;
Leitura dinâmica da nisso, engoli o dado fundamental. Cuidado com as leituras dinâmicas,
Sds. Ribeiro

Não tem retenção de imposto.

Colegas

 As emissões de Notas Fiscais, quando destinadas ao tomador Pessoa Física, não sofrerão qualquer tipo de retenção, devido as características do tomador,  E importante frisar, que as legislações mudam, principalmente essa referente as retenções, de uma forma geral, por isso e bom sempre acompanhar a mesma em seus diversos aspectos, pois  as mesmas podem ser alteradas, vejam coo exemplo a de retenções do INSS, e uma  avalanche de alterações e de situações especificas a serem interpretadas.
Sds. Ribeiro