Marcos Jacovassi
Bronze DIVISÃO 2, Analista FiscalO contribuinte deve continuar a manter incluso o ICMS da base de cálculo do PIS COFINS nas operações de saída? Ou deve parametrizar essa exclusão?
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Marcos Jacovassi
Bronze DIVISÃO 2, Analista FiscalO contribuinte deve continuar a manter incluso o ICMS da base de cálculo do PIS COFINS nas operações de saída? Ou deve parametrizar essa exclusão?
Rodrigo Fernando
Ouro DIVISÃO 2 Marcos,
Neste sentido existe posicionamento do STF, porém não houve nenhuma instrução da RFB aos contribuintes.
Claudinei Teodoro Antonio
Bronze DIVISÃO 4, Consultor(a) Contabilidade No vídeo do link abaixo tem um passo a passo para se fazer a exclusão do ICMS da Base de Cálculo de Pis e Cofins conforme nova redação dada pelo Guia Prático da EFD Contribuições – Versão 1.35 atualizado em 18/06/2021, onde a Receita Federal exige que as pessoas jurídicas que possuem o direito ao crédito façam o abatimento dos valores de ICMS da Base de Calculo de Pis e Cofins, ajustando as deduções nos blocos específicos do arquivo da EFD-Contribuições detalhando a dedução (o valor de icms) constante em cada item de cada documento fiscal.
Ajustes realizados via EXCEL nos blocos C170 - Itens das Notas Fiscais.
Link:
https://youtu.be/8qamBUP7-Ps
EXCLUSÃO ICMS BASE DE CALCULO PIS COFINS -Dedução do ICMS item por item
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