DIVISÃO DE QUOTAS DO IRPJ E CSLL

Bom dia,

Foi feita a apuração de uma empresa do lucro presumido sobre receita de venda de imobilizado onde houve lucro e gerou os impostos : IRPJ E CSLL.
Para esses tributos eu devo usar os códigos de darfs : 2089 e 2372 ?

Outra dúvida, o cliente pediu para demonstrar os valores dividido em quotas.
Hoje o sicalc web só calcula em atraso para pagamento no próprio dia de emissão do darf.
Se eu dividir em 3 cotas, elas sofrem reajuste? Como eu calculo o reajuste ?

Obrigada

Cristina.  bom dia

o IRPJ e CSLL  podem ser divididos em no  máximo em 3 quotas,   sendo que cada uma NÃO pode ser inferior a R$ 1.000,00

os códigos de recolhimento são os mesmos

ficaria assim os pagamentos

1 quota:    sem atualização
2 quota :     1% de juros   ( fixo )
3 quota :     juros --    1%  + selic do mes anterior

atentar que na DCTF     no mês da apuração  irá informar  apenas os campos Débito e que foi em quotas,    na DCTF do trimestre seguinte , nessa que irá informar os pagamentos

Márlus

Obrigada Marlus :)

Boa noite, posso antecipar os pagamentos em quotas, e pagar antecipado mensalmente e no final do trimestre fazer a apuração para ver quanto falta?

Vinicius, bom dia

pode SIM, mas atentar que na emissão do DARF   a data de competência e vencimento DEVEM ser o do fechamento do  trimestre

exemplo:      1º trim /2022   IRPJ

darf  JAN    R$  100,00    compet 31/03   vcto 29/04
darf  FEV    R$    50,00    compet 31/03   vcto 29/04
darf  MAR  R$  150,00    compet 31/03   vcto 29/04

na DCTC  -ficha débito:   300,00
ficha darf ->  informar os 3 darf

Márlus

Boa tarde! Uma empresa do lucro real, recolheu referente ao 4º trimestre/2021 a CSLL em 03 quotas, acontece que o imposto foi calculado a menor, terá que recolher uma diferença.
Como foi recolhido em quotas, como deve ser recolhido agora essa diferença ? 
Grata

Vera

terá que retificar a DCTF do  4º trimestre para os valores corretos

na DCTF do  mês 03/2022  terá a informação de 02 darf's para cada mês

o que foram recolhidos normalmente o os das diferenças ( 3 darf's)

Marlus

Boa tarde! Uma empresa do lucro presumido, recolheu referente ao 4º trimestre/2023 a CSLL em 03 quotas, acontece que o imposto foi pago a menor na ultima quota.
Como foi recolhido em quotas, como devemos tratar essa diferença?    
Grata