Marcos Jacovassi
Bronze DIVISÃO 2, Analista FiscalApós retificar todas as EFD Contribuições a partir de 03/2017, excluindo o valor do ICMS da base de cálculo do PIS e da COFINS, como devo fazer a PERDCOMP das guias recolhidas a maior?
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Marcos Jacovassi
Bronze DIVISÃO 2, Analista FiscalApós retificar todas as EFD Contribuições a partir de 03/2017, excluindo o valor do ICMS da base de cálculo do PIS e da COFINS, como devo fazer a PERDCOMP das guias recolhidas a maior?
Everton Luiz Behrens Ferreira
Bronze DIVISÃO 2, Analista Contabilidade Você deve fazer a retificação também de todas as DCTF's, alterando o valor do débito e no campo do Pagamento informar o "Valor pago do Débito" após a nova apuração.
Desta forma, você terá o DARF que será objeto de compensação através da PERDCOMP, assim como o crédito apurado do pagamento a maior.
Na DCOMP, você vai em declaração de compensação, de pagamento indevido ou a maior, lança o valor do crédito (com as tabelas atualizadas) e o próprio programa calculará a atualização da SELIC. Feito isso é só compensar com o respectivo débito federal.
Marcos Jacovassi
Bronze DIVISÃO 2, Analista FiscalNo caso de ter gerado saldo credor nas apurações retificadas, (havia débito e após retificação virou crédito) informo o valor zerado na DCTF?
Claudinei Teodoro Antonio
Bronze DIVISÃO 4, Consultor(a) Contabilidade No vídeo do link abaixo tem um passo a passo para se fazer a exclusão do ICMS da Base de Cálculo de Pis e Cofins conforme nova redação dada pelo Guia Prático da EFD Contribuições – Versão 1.35 atualizado em 18/06/2021, onde a Receita Federal exige que as pessoas jurídicas que possuem o direito ao crédito façam o abatimento dos valores de ICMS da Base de Calculo de Pis e Cofins, ajustando as deduções nos blocos específicos do arquivo da EFD-Contribuições detalhando a dedução (o valor de icms) constante em cada item de cada documento fiscal.
Ajustes realizados via EXCEL nos blocos C170 - Itens das Notas Fiscais.
Link:
https://youtu.be/8qamBUP7-Ps
EXCLUSÃO ICMS BASE DE CALCULO PIS COFINS -Dedução do ICMS item por item
Leticia Abreu
Prata DIVISÃO 1, Analista Tributos
Larissa Resende de Andrade
Bronze DIVISÃO 3, Contador(a) Bom dia,
Eu fiz todas retificações e lancei no PER. Estão em análise, estou esperando o deferimento para fazer a DCOMP, compensando nos débitos que tenho mensalmente.
Vocês também fizeram dessa forma ou já estão compensando mesmo estando ainda em análise?
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