CNAE 4929-9/02

Bom dia,

tenho aqui uma empresa optante pelo Simples Nacional cuja única atividade é a do CNAE 4929-9/02. De acordo com a explicação da Thainá Almeida neste tópico, 

O serviço de transporte intermunicipal e interestadual de passageiros possui características de transporte urbano ou metropolitano, sendo tributado mediante aplicação das alíquotas constantes do Anexo III da Lei Complementar nº 123/2006, deduzida a alíquota do ISS e acrescida a alíquota do ICMS constante do Anexo I (artigo 25-A, inciso X, da Resolução CGSN nº 94/2011).

Alguém poderia me explicar detalhadamente como devo fazer a apuração do imposto no PGDAS desta empresa?

Adriano Rabello, bom dia.

Colega, essa é uma pergunta recorrente aqui no portal e eu mesmo já respondi uma e com exemplo ainda, neste tópico aqui.

Espero que ajude.

Yuri Aquino, bom dia

li sua explicação no referido tópico porém ainda tenho dúvidas.

No PGDAS, qual a "Atividades Econômicas com Receita no Período de Apuração" que eu devo informar?

Essa empresa emitia, como documento fiscal, a Nota Fiscal de Prestação de Serviço de Transporte Modelo 7 (bloco de notas). Cheguei a emitir somente um CT-e. Nota de serviço municipal, nunca foi emitida.

Adriano Rabello,

"Serviços de comunicação; de transporte intermunicipal e interestadual de carga; e de transporte intermunicipal e interestadual de passageiros autorizados no inciso VI do art. 17 da LC 123, exceto para o exterior" e escolher entre transporte sem ou com ST.

Não faz diferença. Ainda assim você terá que calcular da maneira que demonstrei naquele tópico.