Cicero Ronaldo Cavalcante Gonçalves
Bronze DIVISÃO 4 , Auxiliar ContabilidadeUma empresa prestadora de serviços pagou PIS, COFINS, CSLL e IRPJ sobre uma NF no valor de R$ 16.480,00, conforme discriminação abaixo:
PIS (0,65%) = R$ 107,12
CSLL (1,08%) = R$ 177,98
IRPJ (2,4%) = R$ 395,52
COFINS (3%) = R$ 494,40
TOTAL = R$ 1.175,02
Só que desse valor total foram retidos R$ 766,32 conforme abaixo:
PIS (0,65%) = R$ 107,12
CSLL (1%) = R$ 164,80
IRPJ (1,5%) = R$ 247,20
COFINS (3%) = 494,40.
Minhas dúvidas são as seguintes;
1) A empresa pode compensar legalmente esse valor em pagamentos futuros com relação ao IRPJ e a CSLL, já que fiz a retificação do DACON e consta o crédito do valor pago a maior do PIS e da COFINS. Só que na DCTF não tem como informar o valor retido do IRPJ e CSLL?