ALTERAÇÃO DO PRESUMIDO PARA SIMPLES

Uma empresa foi enquadrada no simples para 2022 sendo que dia 11.01 emitiu uma nota ainda no presumido, com retenções dos impostos federais. Pergunto: no PGDAS eu informo essas retenções? A guia do ISS que está em aberto deve ser paga? Obrigada!

1ª Não é possível informar as retenções federais de IR,CS/Pis/Cofins. Neste caso, é recomendável solicitar reembolso junto ao tomador.

 2ª Pergunta. O ISS deve ser pago dentro da sistemática do simples nacional, vinculado com a legislação do município da empresa prestadora. Caso a operação realizada por seu cliente esteja prevista como retenção de ISS, tal retenção deve ser informada no PGDAS-D, caso não seja passível de retenção, o ISS deve ser recolhido através do próprio DAS. Entretanto, acho temerário não pagar a guia sem confirmar a necessidade de cancelamento junto a sua Prefeitura.

Janaina Reis

Não há como informar retenções federais no simples tendo em vista a nota ter sido emitida no regime errado. 
A solução é informar o faturamento no PGDAS para tributar a receita e resolver a situação cadastral, da nota e guia de ISS no orgão responsavel no caso na secretaria de finanças municipal.

Muito obrigada pelos esclarecimentos.