Pagamento Indevido a Maior IPI

Bom dia!

Estou com um novo cliente com atividade industrial, que preciso regularizar sua situação fiscal. Algumas declarações de Sped Fiscal não foram entregues no prazo e agora que estou começando a realizar essa regularização, identifiquei um erro na apuração da competência 11/2021, onde não foram aproveitados os créditos de IPI e, com isso a empresa recolheu um DARF a maior do que o realmente devido.

A minha dúvida é:
Agora que estou transmitindo o Sped Fiscal desse período, onde será informado a apuração correta de IPI, o saldo devedor desse tributo estará menor que o valor que foi pago. Posso aproveitar / compensar esse credito nas próximas apurações?
Se sim, como devo informar esse credito no Sped Fiscal das próximas apurações, para que o valor a pagar declarado coincida com o que será realmente pago?

Att,

Daniele

Daniele, bom dia

no sped fiscal vai informar o valor atual e correto

é na DCTF  do mês 11  ( terá que retificar ) para informar o  valor correto

digamos que os valores sejam:
errado:     2500.00
correto:   2.000,00

na DCTF entregue ( a ser retificada )
ficha : débito>   2.500,00
darf pago :  2.500,00

DCTF retificadora
ficha : débito>   2.000,00
darf pago :  2.500,00  -->  ATENTAR que nessa ficha tem ->  VALOR PAGO DO  DÉBITO -->  ALTERAR para  2.000,00

fazendo isso,   já estará informando que tem 01 crédito de  500,00   

Márlus

Oi Marlus, bom dia!

Obrigada pelos esclarecimentos.

Uma duvida, quando eu efetuar a compensação do valor pago a maior nos próximos meses, devo lançar esse valor compensado dentro do Sped, para que o valor a pagar de IPI dentro do Sped, fique igual ao DARF que será gerado?
Ou eu não informo essa compensação no Sped Fiscal, apenas a solicito no PerdComp após transmitir o Sped e, para o cliente emito apenas o DARF da diferença do valor que ficará a pagar, após utilizar esse "credito"?

Att,

Daniele

no sped -> informa normalmente sem alterar  o valor que "deu"

na  DCTF

digamos:       debito   R$  3.000,00    valor perdcomp 500,00

ficha  debito:   3.000,00
ficha   darf  R$  2.500,00
ficha perdcomo  500,00

Márlus