Estorno de nf não cancelada no prazo legal

Olá, minha dúvida seria em relação que a empresa fez a nota de estorno em período seguinte a nota que deveria ser cancelada, como informo no P-GDAS do mês seguinte? Posso deduzir este valor?

Empresa do simples nacional.

Prezada colega,

Deve efetuar o  cancelamento da Nota fiscal para haver o estorno. Deve fazer uma reedificação da competência anterior com os respectivos valores corretos. caso gere valor de credito do DAS pode esta fazendo compensações em futuros débitos  ou débitos atuais ou ate mesmo dependendo do valor restituição lembrando que a restituição e apenas dos tributos federais.